逃汇罪的立案标准
来源：听讼网整理 2018-06-13 02:52
逃汇罪，是私行将外汇寄存境外，以之用来躲避我国汇率影响的行为。是公司、企业或许其他单位，违背国家规则的行为。那么逃汇罪的立案规范又是什么呢?以下内容均为听讼网小编收集整理的关于逃汇罪立案规范的相关内容，期望以下内容能为您心中的疑问找到答案.
逃汇罪立案规范：
公司、企业或许其他单位，违背国家规则，私行将外汇寄存境外，或许将境内的外汇不合法搬运到境外，单笔或许累计数额在五百万美元以上的，应予追诉。
逃汇罪立案规范之违法构成：
客体和客观要件
本罪侵略的客体是国家的外汇办理制度;
本罪在客观方面的表现为违背国家规则，私行将外汇寄存境外，或许将境内的外汇不合法搬运至境外，情节严峻的行为，所谓逃汇，是指国家机关、企事业单位、集体或许个人，违背国家外汇办理规则，将应售给国家的外汇，私自搬运、转让、生意、寄存境外，以及将外汇私自带着、托带或许邮递出境等。
主体和片面要件
本罪的主体是特别主体，即只需公司、企业或其他单位才干构本钱罪。本条规则逃汇罪的主体为国有单位，但《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和不合法生意外汇违法的决议》将本条已作了相应修正，其间对主体规模作了扩大。
本罪在片面方面只能由成心构成。过错不构本钱罪。本罪是成心违法，要求行为人对本罪的构成要件现实有知道，包含对违法目标、行为性质、客体要件、因果关系等的知道。也就是说，行为人有必要知道到自己的行为是在逃汇。当然，这种知道并不需要行为人了解关于逃汇的详细法规，只需行为人知道自己的行为是违法即可，本罪尽管是成心违法，但并不以牟利为意图。尽管刑法学界有人建议此罪要以牟利为意图。
相关规则
(1)违背国家规则私行将外汇寄存在境外的。依据《外汇办理条例》规则，国有公司、企业或许其他国有单位关于常常项目外汇收入，应当依照国务院关于结汇、售汇及付汇办理的规则及时调回境内按商场汇率悉数卖给外汇指定银行，不得寄存境外，不得开立外汇帐户保存外汇。所谓常常项目收入，包含出口或许先支后收转口货品及其他买卖行为收入的外汇;境外借款项目收入的外汇;世界投标中标收入的外汇;海关监管下境内运营免税产品收入的外汇;交通运输、邮电、旅行、广告、咨询、展览、寄售、修理、稳妥等事务及各类署理事务供给产品或服务收入的外汇;行政、司法机关收入的各项规费、罚没款等;土地使用权、著作权、商标权、专利权、非专利技能、商誉等无形财物转让收入的外汇;向境外出售房地产及其他财物收入的外汇;境外出资企业的外汇赢利;境外财物的外汇收入;对外索赔收入的外汇;退回的保证金等。违背上述规则，将应调回国内的外汇不调回国内，而寄存境外就展这种行为的逃汇。
(2)不依照国家规则将外汇卖给指定银行的。
(3)违背国家规则汇出外汇或许带着出境的，如以出资的名义将外汇搬运至国外的。
(4)未经外汇办理机关同意，私行将外币存款凭据、外币有价证券带着或许邮递出境的。
(5)其他逃汇的行为。以上可见，逃汇的方法许多，但并不是全部逃汇套汇行为都构成违法。
本条关于逃汇罪的规则，只列举了两种表现方法：
(1)私行将外汇寄存境外;
(2)把境内的外汇不合法搬运到境外。
以上两种逃汇行为有必要到达“情节严峻”，才干构成违法。本条没有详细规则情节严峻的规范。咱们以为，逃汇罪作为一种经济违法，衡量情节是否严峻首要应从数额，一起结合其他情节归纳考虑。首要包含：
逃汇罪
(1)逃汇数额的巨细;
(2)是否假造和冒用有关单位的证件、印章逃汇;
(3)是否国家工作人员利用职权或许勾通国家工作人员进行逃汇的;
(4)是否严峻影响了国家有关方案的履行，等等。
逃汇逃脱的不只是收益的削减还逃脱了作为一个企业一个公司一个集团的诺言与品质。以上是听讼网小编为您收集整理的关于逃汇罪立罪规范的相关内容，如若以上内容并未彻底处理您心中的疑问，请咨询听讼网专业法律顾问，听讼网可为您供给全面的法律咨询。
逃汇罪立案规范：
公司、企业或许其他单位，违背国家规则，私行将外汇寄存境外，或许将境内的外汇不合法搬运到境外，单笔或许累计数额在五百万美元以上的，应予追诉。
逃汇罪立案规范之违法构成：
客体和客观要件
本罪侵略的客体是国家的外汇办理制度;
本罪在客观方面的表现为违背国家规则，私行将外汇寄存境外，或许将境内的外汇不合法搬运至境外，情节严峻的行为，所谓逃汇，是指国家机关、企事业单位、集体或许个人，违背国家外汇办理规则，将应售给国家的外汇，私自搬运、转让、生意、寄存境外，以及将外汇私自带着、托带或许邮递出境等。
主体和片面要件
本罪的主体是特别主体，即只需公司、企业或其他单位才干构本钱罪。本条规则逃汇罪的主体为国有单位，但《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和不合法生意外汇违法的决议》将本条已作了相应修正，其间对主体规模作了扩大。
本罪在片面方面只能由成心构成。过错不构本钱罪。本罪是成心违法，要求行为人对本罪的构成要件现实有知道，包含对违法目标、行为性质、客体要件、因果关系等的知道。也就是说，行为人有必要知道到自己的行为是在逃汇。当然，这种知道并不需要行为人了解关于逃汇的详细法规，只需行为人知道自己的行为是违法即可，本罪尽管是成心违法，但并不以牟利为意图。尽管刑法学界有人建议此罪要以牟利为意图。
相关规则
(1)违背国家规则私行将外汇寄存在境外的。依据《外汇办理条例》规则，国有公司、企业或许其他国有单位关于常常项目外汇收入，应当依照国务院关于结汇、售汇及付汇办理的规则及时调回境内按商场汇率悉数卖给外汇指定银行，不得寄存境外，不得开立外汇帐户保存外汇。所谓常常项目收入，包含出口或许先支后收转口货品及其他买卖行为收入的外汇;境外借款项目收入的外汇;世界投标中标收入的外汇;海关监管下境内运营免税产品收入的外汇;交通运输、邮电、旅行、广告、咨询、展览、寄售、修理、稳妥等事务及各类署理事务供给产品或服务收入的外汇;行政、司法机关收入的各项规费、罚没款等;土地使用权、著作权、商标权、专利权、非专利技能、商誉等无形财物转让收入的外汇;向境外出售房地产及其他财物收入的外汇;境外出资企业的外汇赢利;境外财物的外汇收入;对外索赔收入的外汇;退回的保证金等。违背上述规则，将应调回国内的外汇不调回国内，而寄存境外就展这种行为的逃汇。
(2)不依照国家规则将外汇卖给指定银行的。
(3)违背国家规则汇出外汇或许带着出境的，如以出资的名义将外汇搬运至国外的。
(4)未经外汇办理机关同意，私行将外币存款凭据、外币有价证券带着或许邮递出境的。
(5)其他逃汇的行为。以上可见，逃汇的方法许多，但并不是全部逃汇套汇行为都构成违法。
本条关于逃汇罪的规则，只列举了两种表现方法：
(1)私行将外汇寄存境外;
(2)把境内的外汇不合法搬运到境外。
以上两种逃汇行为有必要到达“情节严峻”，才干构成违法。本条没有详细规则情节严峻的规范。咱们以为，逃汇罪作为一种经济违法，衡量情节是否严峻首要应从数额，一起结合其他情节归纳考虑。首要包含：
逃汇罪
(1)逃汇数额的巨细;
(2)是否假造和冒用有关单位的证件、印章逃汇;
(3)是否国家工作人员利用职权或许勾通国家工作人员进行逃汇的;
(4)是否严峻影响了国家有关方案的履行，等等。
逃汇逃脱的不只是收益的削减还逃脱了作为一个企业一个公司一个集团的诺言与品质。以上是听讼网小编为您收集整理的关于逃汇罪立罪规范的相关内容，如若以上内容并未彻底处理您心中的疑问，请咨询听讼网专业法律顾问，听讼网可为您供给全面的法律咨询。