证券公司定向资产管理业务实施细则（试行）
来源：听讼网整理 2018-06-18 08:09
发布部分: 中国证券监督处理委员会 发布文号: 中国证券监督处理委员会布告[2008]25号
为了规范证券公司定向财物处理事务活动，依据《证券法》、《证券公司监督处理条例》、《证券公司客户财物处理事务试行方法》（证监会令第17号），我会拟定了《证券公司定向财物处理事务实施细则（试行）》，现予发布，自2008年7月1日起实施。
二00八年五月三十一日
证券公司定向财物处理事务实施细则（试行）
第一章 总 则
第一条 为了规范证券公司定向财物处理事务活动，依据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督处理条例》、《证券公司客户财物处理事务试行方法》（证监会令第17号，以下简称《试行方法》），拟定本细则。第二条 证券公司承受单一客户托付，与客户签定合同，依据合同约好的方法、条件、要求及约束，经过客户的账户处理客户托付财物的活动，适用本细则。第三条 证券公司从事定向财物处理事务，应当具有证券财物处理事务资历，恪守法令、行政法规和中国证券监督处理委员会（以下简称中国证监会）的规矩。第四条 证券公司从事定向财物处理事务，应当遵从公平、公平准则；诚笃守信，审慎尽责；坚持公平生意，防止利益冲突，制止利益输送，维护客户合法权益。第五条 证券公司从事定向财物处理事务，应当建立健全危险处理与内部操控准则，规范事务活动，防备和操控危险。第六条 定向财物处理事务的出资危险由客户自行承当，证券公司不得以任何方法对客户财物本金不受丢失或许获得最低收益作出许诺。第七条 中国证监会依据法令、行政法规、《试行方法》和本细则的规矩，监督处理证券公司定向财物处理事务活动。第八条 证券生意所、证券挂号结算安排、中国证券业协会依据法令、行政法规、《试行方法》、本细则及相关规矩，对证券公司定向财物处理事务活动进行自律处理和职业辅导。
第二章 事务规矩
第九条 定向财物处理事务客户应当是契合法令、行政法规和中国证监会规矩的自然人、法人或许依法建立的其他安排。证券公司董事、监事、从业人员及其爱人不得作为本公司定向财物处理事务的客户。第十条 证券公司从事定向财物处理事务，承受单一客户托付财物净值的最低限额，应当契合中国证监会的规矩。证券公司能够在规矩的最低限额的基础上，进步本公司客户托付财物净值的最低限额。第十一条 证券公司从事定向财物处理事务，应当依据法令、行政法规和中国证监会的规矩，与客户、财物保管安排签定定向财物处理合同，约好客户、证券公司、财物保管安排的权力责任。定向财物处理合同应当包含中国证券业协会拟定的合同必备条款。第十二条 证券公司应当依照有关规矩，了解客户身份、产业与收入状况、证券出资经历、危险认知与承受能力和出资偏好等，并以书面和电子方法予以具体记载、妥善保存。客户应当照实发表或许供给相关信息和材料，并在定向财物处理合同中许诺信息和材料的实在性。第十三条 证券公司应当指定专人向客户照实发表其事务资历，解说有关事务规矩和定向财物处理合同的内容。证券公司应当制造危险提醒书，充沛提醒客户参加定向财物处理事务的商场危险、处理危险、流动性危险及其他危险，以及上述危险的意义、特征、或许引起的成果。危险提醒书的内容应当具有针对性，表述应当明晰、清晰、易懂，契合中国证券业协会拟定的规范格局。证券公司应当将危险提醒书交客户签字承认。客户签署危险提醒书，即标明现已了解并乐意自行承当参加定向财物处理事务的危险。第十四条 客户托付财物应当是客户合法持有的现金、股票、债券、证券出资基金比例、调集财物处理方案比例、央行收据、短期融资券、财物支撑证券、金融衍生品或许中国证监会答应的其他金融财物。第十五条 客户应当以实在身份参加定向财物处理事务，托付财物的来历、用处应当契合法令法规的规矩，客户应当在定向财物处理合同中对此作出清晰许诺。客户未作许诺，或许证券公司明知客户身份不实在、托付财物来历或许用处不合法，证券公司不得为其处理定向财物处理事务。自然人不得用筹措的别人资金参加定向财物处理事务。法人或许依法建立的其他安排用筹措的资金参加定向财物处理事务的，应当向证券公司供给合法筹措资金证明文件；未供给证明文件的，证券公司不得为其处理定向财物处理事务。证券公司发现客户托付财物涉嫌洗钱的，应当依照《中华人民共和国反洗钱法》和相关规矩实行陈述责任。第十六条 客户托付财物应当交由依法能够从事客户生意结算资金存管事务的商业银行或许中国证监会认可的其他财物保管安排保管。财物保管安排应当依照中国证监会的规矩和定向财物处理合同的约好，实行安全保管客户托付财物、处理资金收付事项、监督证券公司出资行为等责任。第十七条 财物保管安排发现证券公司违背法令、行政法规和其他有关规矩，或许违背定向财物处理合同的，应当当即要求证券公司改正；未能改正或许形成客户托付财物丢失的，财物保管安排应当及时告诉客户，并陈述证券公司住所地中国证监会派出安排。第十八条 证券公司、财物保管安排应当确保客户托付财物与证券公司、财物保管安排自有财物彼此独立，不同客户的托付财物彼此独立，对不同客户的托付财物独立建账、独立核算、分账处理。证券公司、财物保管安排破产或许清算时，客户托付财物不属于其破产产业或许清算产业。第十九条 证券公司从事定向财物处理事务，生意证券生意所的生意种类，应当运用客户的定向财物处理专用证券账户（以下简称专用证券账户）；生意证券生意所以外的生意种类，应当依照有关规矩开立相应账户。专用证券账户和相应账户内的财物归客户一切。专用证券账户称号为“客户称号”。证券挂号结算安排应当对专用证券账户进行标识，标明该账户为客户托付证券公司处理定向财物处理事务的专用证券账户。第二十条 专用证券账户应当以客户名义开立，客户也能够请求将其一般证券账户转化为专用证券账户。客户开立专用证券账户，或许将客户一般证券账户转化为专用证券账户的，应当托付证券公司向证券挂号结算安排请求处理。证券公司署理客户处理专用证券账户，应当提交证券财物处理事务答应证明、与客户签定的定向财物处理合同以及证券挂号结算安排规矩的其他文件。同一客户只能处理一个上海证券生意所专用证券账户和一个深圳证券生意所专用证券账户。证券公司应当自专用证券账户处理之日起3个生意日内，将专用证券账户报证券生意所存案。存案前，不得运用该账户进行生意。第二十一条 专用证券账户仅供定向财物处理事务运用，而且只能由署理处理专用证券账户的证券公司运用，不得转保管或许转指定，中国证监会还有规矩的在外。证券公司、客户不得将专用证券账户以租借、出借、转让或许其他方法供给给别人运用。第二十二条 定向财物处理合同无效、被吊销、免除或许停止后15日内，证券公司应当署理客户向证券挂号结算安排请求刊出专用证券账户；或许依据客户要求，署理客户向证券挂号结算安排请求将专用证券账户转化为客户一般证券账户。客户现已开立一般证券账户的，专用证券账户不得转化为客户一般证券账户，专用证券账户应当刊出。专用证券账户刊出或许转化为客户一般证券账户后，证券公司应当在3个生意日内报证券生意所存案。第二十三条 专用证券账户开立时，客户将托付的证券从客户原有证券账户划转至该客户专用证券账户，或许专用证券账户刊出时，客户将专用证券账户内的证券划转至该客户其他证券账户的，应当由证券公司依据定向财物处理合同的约好，署理客户向证券挂号结算安排请求处理。前款所称的证券划转行为不属于一切权搬运的过户行为。第二十四条 定向财物处理合同应当对客户授权证券公司开立、运用、刊出、转化专用证券账户以及客户供给必要帮忙等事宜作出清晰约好。第二十五条 定向财物处理事务的出资规模包含股票、债券、证券出资基金、调集财物处理方案、央行收据、短期融资券、财物支撑证券、金融衍生品以及中国证监会认可的其他出资种类。定向财物处理合同约好的出资规模，不得超出法令、行政法规和中国证监会的规矩答应客户出资的规模，而且应当与客户的危险认知与承受能力，以及证券公司的出资经历、处理能力和危险操控水平相匹配。第二十六条 证券公司将客户托付财物出资于本公司、财物保管安排以及与本公司、财物保管安排有关联方联系的公司发行的证券，应当事前将相关信息以书面形式告诉客户和财物保管安排，并要求客户依照定向财物处理合同约好在指定期限内答复。客户未赞同的，证券公司不得进行此项出资。客户赞同的，证券公司应当及时将生意成果奉告客户和财物保管安排，并向证券生意所陈述。定向财物处理合同应当对前款所述出资的告诉和答复程序作出清晰约好。第二十七条 证券公司将其处理的客户财物出资于一家公司发行的证券，不得超越该证券发行总量的10%。第二十八条 定向财物处理合同应当对处理费、成绩酬劳等费用的付出规范、计算方法、付出方法和付出时刻等作出清晰约好。第二十九条 证券公司从事定向财物处理事务，应当由客户自行行使其所持证券的权力，实行相应的责任，客户书面托付证券公司行使权力的在外。第三十条 证券公司、财物保管安排应当确保客户能够依照定向财物处理合同约好的时刻和方法，查询客户定向财物处理账户内财物的装备状况、净值变化、生意记载等相关信息。证券公司应当依照合同约好的时刻和方法，向客户供给对账单，阐明陈述期内客户托付财物的装备状况、净值变化、生意记载等状况。第三十一条 客户经过专用证券账户持有上市公司股份，或许经过专用证券账户和其他证券账户兼并持有上市公司股份，发作应当实行布告、陈述、要约收买等法令、行政法规和中国证监会规矩责任景象的，应当由客户实行相应的责任，证券公司、财物保管安排应当予以合作。客户拒不实行或许怠于实行责任的，证券公司、财物保管安排应当及时向证券生意所、证券公司住所地中国证监会派出安排陈述。第三十二条 证券挂号结算安排应当对定向财物处理事务客户持有上市公司股份状况进行监控，保证客户能够查询其专用证券账户和其他证券账户兼并持有的上市公司股份数额。客户能够授权证券公司或许财物保管安排查询。客户经过专用证券账户和其他证券账户兼并持有上市公司股份发作本细则第三十一条第一款规矩的景象，客户授权证券公司或许财物保管安排查询的，证券公司或许财物保管安排应当及时告诉客户；未授权证券公司或许财物保管安排查询的，客户应当及时告诉证券公司和财物保管安排。证券公司处理的专用证券账户内单家上市公司股份不得超越该公司股份总数的5%，但客户清晰授权的在外；在客户授权规模内发作本细则第三十一条第一款规矩景象的，证券公司、财物保管安排应当及时告诉客户，并催促客户实行相关责任。第三十三条 客户持有上市公司股份到达5%今后，证券公司经过专用证券账户为客户再行生意该上市公司股票的，应当在每次生意前获得客户赞同；客户未赞同的，证券公司不得生意该上市公司股票。第三十四条 证券公司从事定向财物处理事务，发作改变出资主办人等或许影响客户利益的严重事项的，证券公司应当提早或许在合理时刻内奉告客户。第三十五条 定向财物处理合同停止的，证券公司应当依照合同约好将客户财物交还客户。第三十六条 证券公司应当妥善保管定向财物处理合同、客户材料、生意记载等文件、材料和数据，任何人不得藏匿、假造、篡改或许毁掉。上述文件、材料和数据保存期限不得少于20年。
为了规范证券公司定向财物处理事务活动，依据《证券法》、《证券公司监督处理条例》、《证券公司客户财物处理事务试行方法》（证监会令第17号），我会拟定了《证券公司定向财物处理事务实施细则（试行）》，现予发布，自2008年7月1日起实施。
二00八年五月三十一日
证券公司定向财物处理事务实施细则（试行）
第一章 总 则
第一条 为了规范证券公司定向财物处理事务活动，依据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督处理条例》、《证券公司客户财物处理事务试行方法》（证监会令第17号，以下简称《试行方法》），拟定本细则。第二条 证券公司承受单一客户托付，与客户签定合同，依据合同约好的方法、条件、要求及约束，经过客户的账户处理客户托付财物的活动，适用本细则。第三条 证券公司从事定向财物处理事务，应当具有证券财物处理事务资历，恪守法令、行政法规和中国证券监督处理委员会（以下简称中国证监会）的规矩。第四条 证券公司从事定向财物处理事务，应当遵从公平、公平准则；诚笃守信，审慎尽责；坚持公平生意，防止利益冲突，制止利益输送，维护客户合法权益。第五条 证券公司从事定向财物处理事务，应当建立健全危险处理与内部操控准则，规范事务活动，防备和操控危险。第六条 定向财物处理事务的出资危险由客户自行承当，证券公司不得以任何方法对客户财物本金不受丢失或许获得最低收益作出许诺。第七条 中国证监会依据法令、行政法规、《试行方法》和本细则的规矩，监督处理证券公司定向财物处理事务活动。第八条 证券生意所、证券挂号结算安排、中国证券业协会依据法令、行政法规、《试行方法》、本细则及相关规矩，对证券公司定向财物处理事务活动进行自律处理和职业辅导。
第二章 事务规矩
第九条 定向财物处理事务客户应当是契合法令、行政法规和中国证监会规矩的自然人、法人或许依法建立的其他安排。证券公司董事、监事、从业人员及其爱人不得作为本公司定向财物处理事务的客户。第十条 证券公司从事定向财物处理事务，承受单一客户托付财物净值的最低限额，应当契合中国证监会的规矩。证券公司能够在规矩的最低限额的基础上，进步本公司客户托付财物净值的最低限额。第十一条 证券公司从事定向财物处理事务，应当依据法令、行政法规和中国证监会的规矩，与客户、财物保管安排签定定向财物处理合同，约好客户、证券公司、财物保管安排的权力责任。定向财物处理合同应当包含中国证券业协会拟定的合同必备条款。第十二条 证券公司应当依照有关规矩，了解客户身份、产业与收入状况、证券出资经历、危险认知与承受能力和出资偏好等，并以书面和电子方法予以具体记载、妥善保存。客户应当照实发表或许供给相关信息和材料，并在定向财物处理合同中许诺信息和材料的实在性。第十三条 证券公司应当指定专人向客户照实发表其事务资历，解说有关事务规矩和定向财物处理合同的内容。证券公司应当制造危险提醒书，充沛提醒客户参加定向财物处理事务的商场危险、处理危险、流动性危险及其他危险，以及上述危险的意义、特征、或许引起的成果。危险提醒书的内容应当具有针对性，表述应当明晰、清晰、易懂，契合中国证券业协会拟定的规范格局。证券公司应当将危险提醒书交客户签字承认。客户签署危险提醒书，即标明现已了解并乐意自行承当参加定向财物处理事务的危险。第十四条 客户托付财物应当是客户合法持有的现金、股票、债券、证券出资基金比例、调集财物处理方案比例、央行收据、短期融资券、财物支撑证券、金融衍生品或许中国证监会答应的其他金融财物。第十五条 客户应当以实在身份参加定向财物处理事务，托付财物的来历、用处应当契合法令法规的规矩，客户应当在定向财物处理合同中对此作出清晰许诺。客户未作许诺，或许证券公司明知客户身份不实在、托付财物来历或许用处不合法，证券公司不得为其处理定向财物处理事务。自然人不得用筹措的别人资金参加定向财物处理事务。法人或许依法建立的其他安排用筹措的资金参加定向财物处理事务的，应当向证券公司供给合法筹措资金证明文件；未供给证明文件的，证券公司不得为其处理定向财物处理事务。证券公司发现客户托付财物涉嫌洗钱的，应当依照《中华人民共和国反洗钱法》和相关规矩实行陈述责任。第十六条 客户托付财物应当交由依法能够从事客户生意结算资金存管事务的商业银行或许中国证监会认可的其他财物保管安排保管。财物保管安排应当依照中国证监会的规矩和定向财物处理合同的约好，实行安全保管客户托付财物、处理资金收付事项、监督证券公司出资行为等责任。第十七条 财物保管安排发现证券公司违背法令、行政法规和其他有关规矩，或许违背定向财物处理合同的，应当当即要求证券公司改正；未能改正或许形成客户托付财物丢失的，财物保管安排应当及时告诉客户，并陈述证券公司住所地中国证监会派出安排。第十八条 证券公司、财物保管安排应当确保客户托付财物与证券公司、财物保管安排自有财物彼此独立，不同客户的托付财物彼此独立，对不同客户的托付财物独立建账、独立核算、分账处理。证券公司、财物保管安排破产或许清算时，客户托付财物不属于其破产产业或许清算产业。第十九条 证券公司从事定向财物处理事务，生意证券生意所的生意种类，应当运用客户的定向财物处理专用证券账户（以下简称专用证券账户）；生意证券生意所以外的生意种类，应当依照有关规矩开立相应账户。专用证券账户和相应账户内的财物归客户一切。专用证券账户称号为“客户称号”。证券挂号结算安排应当对专用证券账户进行标识，标明该账户为客户托付证券公司处理定向财物处理事务的专用证券账户。第二十条 专用证券账户应当以客户名义开立，客户也能够请求将其一般证券账户转化为专用证券账户。客户开立专用证券账户，或许将客户一般证券账户转化为专用证券账户的，应当托付证券公司向证券挂号结算安排请求处理。证券公司署理客户处理专用证券账户，应当提交证券财物处理事务答应证明、与客户签定的定向财物处理合同以及证券挂号结算安排规矩的其他文件。同一客户只能处理一个上海证券生意所专用证券账户和一个深圳证券生意所专用证券账户。证券公司应当自专用证券账户处理之日起3个生意日内，将专用证券账户报证券生意所存案。存案前，不得运用该账户进行生意。第二十一条 专用证券账户仅供定向财物处理事务运用，而且只能由署理处理专用证券账户的证券公司运用，不得转保管或许转指定，中国证监会还有规矩的在外。证券公司、客户不得将专用证券账户以租借、出借、转让或许其他方法供给给别人运用。第二十二条 定向财物处理合同无效、被吊销、免除或许停止后15日内，证券公司应当署理客户向证券挂号结算安排请求刊出专用证券账户；或许依据客户要求，署理客户向证券挂号结算安排请求将专用证券账户转化为客户一般证券账户。客户现已开立一般证券账户的，专用证券账户不得转化为客户一般证券账户，专用证券账户应当刊出。专用证券账户刊出或许转化为客户一般证券账户后，证券公司应当在3个生意日内报证券生意所存案。第二十三条 专用证券账户开立时，客户将托付的证券从客户原有证券账户划转至该客户专用证券账户，或许专用证券账户刊出时，客户将专用证券账户内的证券划转至该客户其他证券账户的，应当由证券公司依据定向财物处理合同的约好，署理客户向证券挂号结算安排请求处理。前款所称的证券划转行为不属于一切权搬运的过户行为。第二十四条 定向财物处理合同应当对客户授权证券公司开立、运用、刊出、转化专用证券账户以及客户供给必要帮忙等事宜作出清晰约好。第二十五条 定向财物处理事务的出资规模包含股票、债券、证券出资基金、调集财物处理方案、央行收据、短期融资券、财物支撑证券、金融衍生品以及中国证监会认可的其他出资种类。定向财物处理合同约好的出资规模，不得超出法令、行政法规和中国证监会的规矩答应客户出资的规模，而且应当与客户的危险认知与承受能力，以及证券公司的出资经历、处理能力和危险操控水平相匹配。第二十六条 证券公司将客户托付财物出资于本公司、财物保管安排以及与本公司、财物保管安排有关联方联系的公司发行的证券，应当事前将相关信息以书面形式告诉客户和财物保管安排，并要求客户依照定向财物处理合同约好在指定期限内答复。客户未赞同的，证券公司不得进行此项出资。客户赞同的，证券公司应当及时将生意成果奉告客户和财物保管安排，并向证券生意所陈述。定向财物处理合同应当对前款所述出资的告诉和答复程序作出清晰约好。第二十七条 证券公司将其处理的客户财物出资于一家公司发行的证券，不得超越该证券发行总量的10%。第二十八条 定向财物处理合同应当对处理费、成绩酬劳等费用的付出规范、计算方法、付出方法和付出时刻等作出清晰约好。第二十九条 证券公司从事定向财物处理事务，应当由客户自行行使其所持证券的权力，实行相应的责任，客户书面托付证券公司行使权力的在外。第三十条 证券公司、财物保管安排应当确保客户能够依照定向财物处理合同约好的时刻和方法，查询客户定向财物处理账户内财物的装备状况、净值变化、生意记载等相关信息。证券公司应当依照合同约好的时刻和方法，向客户供给对账单，阐明陈述期内客户托付财物的装备状况、净值变化、生意记载等状况。第三十一条 客户经过专用证券账户持有上市公司股份，或许经过专用证券账户和其他证券账户兼并持有上市公司股份，发作应当实行布告、陈述、要约收买等法令、行政法规和中国证监会规矩责任景象的，应当由客户实行相应的责任，证券公司、财物保管安排应当予以合作。客户拒不实行或许怠于实行责任的，证券公司、财物保管安排应当及时向证券生意所、证券公司住所地中国证监会派出安排陈述。第三十二条 证券挂号结算安排应当对定向财物处理事务客户持有上市公司股份状况进行监控，保证客户能够查询其专用证券账户和其他证券账户兼并持有的上市公司股份数额。客户能够授权证券公司或许财物保管安排查询。客户经过专用证券账户和其他证券账户兼并持有上市公司股份发作本细则第三十一条第一款规矩的景象，客户授权证券公司或许财物保管安排查询的，证券公司或许财物保管安排应当及时告诉客户；未授权证券公司或许财物保管安排查询的，客户应当及时告诉证券公司和财物保管安排。证券公司处理的专用证券账户内单家上市公司股份不得超越该公司股份总数的5%，但客户清晰授权的在外；在客户授权规模内发作本细则第三十一条第一款规矩景象的，证券公司、财物保管安排应当及时告诉客户，并催促客户实行相关责任。第三十三条 客户持有上市公司股份到达5%今后，证券公司经过专用证券账户为客户再行生意该上市公司股票的，应当在每次生意前获得客户赞同；客户未赞同的，证券公司不得生意该上市公司股票。第三十四条 证券公司从事定向财物处理事务，发作改变出资主办人等或许影响客户利益的严重事项的，证券公司应当提早或许在合理时刻内奉告客户。第三十五条 定向财物处理合同停止的，证券公司应当依照合同约好将客户财物交还客户。第三十六条 证券公司应当妥善保管定向财物处理合同、客户材料、生意记载等文件、材料和数据，任何人不得藏匿、假造、篡改或许毁掉。上述文件、材料和数据保存期限不得少于20年。