上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录

《上市公司严重资产重组信息发表作业备忘录》
上海证券交易所上市公司部昨夜发布《上市公司严重资产重组信息发表作业备忘录》第一号、第二号，即《信息发表事务处理流程》和《上市公司严重资产重组财政顾问事务指引(试行)》。备忘录进一步变革、标准了上市公司严重资产重组期间的停牌准则，并强化了独立财政顾问的人物。
备忘录(第一号)规则，上市公司在谋划、酝酿严重资产重组事项过程中，最迟应在向公司董事宣布董事会会议资料前，向上市部提出股票接连停牌的请求，且须对接连停牌期限做出清晰许诺，接连停牌时刻最长不得超越30天。董事会在关于股票接连停牌的布告中应预先做出期限许诺。此外，上市公司接连停牌超越5个交易日的，停牌期间，上市公司应当依照交易所相关规则，至少每周一发布一次相关事项发展布告，阐明严重资产重组的商洽、同意、定价等事项发展状况和不确定要素。
备忘录还要求，上市公司在严重资产重组期间做好保密作业，不行提早走漏重组音讯。备忘录(第一号)着重，上证所上市部在相关股票交易时刻不接受上市公司严重资产重组触及的股票停牌请求、相关信息发表文件的接纳和审阅。此外，备忘录还对上市公司在严重资产重组过程中须提交的文件作了详细要求。
依据备忘录(第二号)，独立财政顾问应协助拟进行严重资产重组的上市公司剖析重组相关活动所触及的法令、财政、经营风险，提出详细对策和主张，规划、完善严重资产重组计划，并辅导委托人依照相关规则制造申报和信息发表文件等。业内人士剖析，对独立财政顾问的要求类似于对保荐组织的要求，主张拟施行严重重组的上市公司延聘具有适当资质、经历和实力的组织，特别是具有保荐人资历的证券组织担任独立财政顾问，这样有利于严重资产重组的顺利进行，进步重组功率。
上证所有关人士表明，即日起，上市公司应依照《重组方法》和两份备忘录的要求进行严重资产重组，而本来实施的上市公司严重资产重组“预交流”准则正式退出历史舞台。该人士一起着重，上证所的责任是方式审阅，即“对上市公司严重资产重组相关信息发表必备文件的完整性，以及独立财政顾问在上市公司严重资产重组事务中出具的相关信息发表文件进行方式检查。”