保定律师解读刑法第191条洗钱罪
来源：听讼网整理 2018-08-18 03:41
保定律师解读刑法第191条洗钱罪
洗钱罪，是指明知是毒品违法、黑社会性质的安排违法、贪污贿赂违法、恐怖活动违法、私运违法、损坏金融办理次序违法、金融欺诈违法的等的违法所得及其收益，为粉饰、隐秘其来历和性质，经过存入金融机构、出资或许上市流转等手法使非法所得收入合法化的行为。
特征
一、本罪侵略的客体是杂乱客体，即他既侵略了金融次序，又侵略了社会经济办理次序，还侵略了国家正常的金融办理活动及外汇办理的相关规则。
二、本罪在客观方面表现为：
1.供给资金帐户：是指为违法人开设银行资金账户或许将现有的银行资金账户供给给违法人运用。
2.帮忙将产业转为现金或许金融收据：既包含将什物转化为现金或金融收据，也包含将现金转化为金融收据或许将金融收据转化成现金，还包含将此种现金(如人民币)转化为彼种现金(如美元)，将此种金融收据(如外国金融机构出具的收据)转化为彼种金融收据(如我国金融机构出具的收据)。
3.经过转帐或许其他结算办法帮忙资金搬运
4.帮忙将资金汇往境外;
5.以其他办法粉饰、隐秘违法的违法所得及其收益来历和性：指其他粉饰、隐秘违法的违法所得及其发作的收益的性质与来历的全部办法，如将违法所得出资于某种工作，用违法所得购买不动产等等。
三、本罪的违法主体是一般主体，包含年满十六周岁、具有刑事责任能力的天然人和单位。
四、本罪在片面方面的表现为成心，即行为人明知自己的行为是在为违法违法所得粉饰、隐秘其来历和性质、为利益而成心为之，并期望这种成果发作。
与粉饰隐秘所得收益罪的边界
本法第312条规则的粉饰、隐秘违法所得、违法所得收益罪，与本条规则的洗钱罪，两者都归于连累犯的领域，即行为人明知是违法分子的违法所得，仍过后给予了违法分子某种帮忙，因而，两者存在着很大的联络。可是，从详细违法构成要件而言，两者也存在着以下几方面的差异：
1.侵略的客体不同，前者侵略的是两层客体，其间首要客体是金融办理次序，然后该罪被归类在“损坏社会主义商场经济次序罪”，后者侵略的是单一客体，即社会办理次序。
2.行为的目标不同，前者特指毒品违法、黑社会性质的安排违法、私运违法的违法所得及其发作的收益，后者泛指全部违法的所得赃物。
3.行为办法不同，前者是指经过某类中介机构来隐秘和粉饰违法所得及其收益的性质和来历，后者则包含窝藏、搬运、收买或代为出售赃物四种行为。
与窝藏搬运隐秘毒品毒赃罪的边界
本法第349条规则的窝藏、搬运、隐秘毒品、毒赃罪与本条规则的洗钱罪，也在以下几个方面存在差异：
1.侵略的客体不同，前者侵略的是两层客体，其间首要是金融办理次序，后者侵略的是单一客体，即社会办理次序。
2.行为的目标不同，前者指毒品违法、黑社会性质的安排违法、私运违法等三大类罪的违法所得及其发作的收益，后者特指私运、贩卖、运送、制作毒品罪的毒品和毒赃。
3.行为办法不同，前者指行为人经过中介机构将有关违法所得及其发作的收益的来历和性质加以隐满和粉饰，是归于狭义上的“洗钱”行为，后者指行为人为私运、贩卖、运送、制作毒品罪的违法分子窝藏、搬运、隐秘毒品或许违法所得的资产，是归于广义上的“洗钱”行为。
4，没有正当理由，帮忙转化或许搬运资产，收取显着高于商场的“手续费”的;5，没有正当理由，帮忙别人将巨额现金散存于多个银行账户或许在不同银行账户之间频频划转的;6，帮忙近亲属或许其他关系密切的人转化或许搬运与其工作或许产业情况显着不符的资产的。
其他办法
《解说》还清晰了以“其他办法”进行洗钱的六种景象。《解说》规则，具有以下景象之一的，能够认定为刑法第一百九十一条第一款第(五)项规则的“以其他办法粉饰、隐秘违法所得及其收益的来历和性质”。即：1，经过典当、租借、生意、出资等办法，帮忙搬运、转化违法所得及其收益的;2，经过与商场、饭馆、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的办法，帮忙搬运、转化违法所得及其收益的;3，经过虚拟生意、虚设债权债务、虚伪担保、虚报收入等办法，帮忙将违法所得及其收益转化为“合法”资产的;4，经过生意彩票、奖券等办法，帮忙转化违法所得及其收益的;5，经过赌博办法，帮忙将违法所得及其收益转化为赌博收益的;6，帮忙将违法所得及其收益带着、运送或许邮递出入境的;7，经过前述规则以外的办法帮忙搬运、转化违法所得及其收益的。
立案规范
《最高人民检察院公安部关于公安机关统辖的刑事案件立案追诉规范的规则(二)》第四十八条 [洗钱案(刑法第一百九十一条)]明知是毒品违法、黑社会性质的安排违法、恐怖活动违法、私运违法、贪污贿赂违法、损坏金融办理次序违法、金融欺诈违法的所得及其发作的收益，为粉饰、隐秘其来历和性质，涉嫌下列景象之一的，应予立案追诉：
(一)供给资金账户的;
(二)帮忙将产业转化为现金、金融收据、有价证券的;
(三)经过转账或许其他结算办法帮忙资金搬运的;
(四)帮忙将资金汇往境外的;
(五)以其他办法粉饰、隐秘违法所得及其收益的来历和性质的。
刑法法条
第一百九十一条 【洗钱罪】明知是毒品违法、黑社会性质的安排违法、恐怖活动违法、私运违法、贪污贿赂违法、损坏金融办理次序违法、金融欺诈违法的所得及其发作的收益，为粉饰、隐秘其来历和性质，有下列行为之一的，没收施行以上违法的所得及其发作的收益，处五年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
(一)供给资金帐户的;
(二)帮忙将产业转化为现金、金融收据、有价证券的;
(三)经过转帐或许其他结算办法帮忙资金搬运的;
(四)帮忙将资金汇往境外的;
(五)以其他办法粉饰、隐秘违法所得及其收益的来历和性质的。”
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接担任的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或许拘役;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。
洗钱罪，是指明知是毒品违法、黑社会性质的安排违法、贪污贿赂违法、恐怖活动违法、私运违法、损坏金融办理次序违法、金融欺诈违法的等的违法所得及其收益，为粉饰、隐秘其来历和性质，经过存入金融机构、出资或许上市流转等手法使非法所得收入合法化的行为。
特征
一、本罪侵略的客体是杂乱客体，即他既侵略了金融次序，又侵略了社会经济办理次序，还侵略了国家正常的金融办理活动及外汇办理的相关规则。
二、本罪在客观方面表现为：
1.供给资金帐户：是指为违法人开设银行资金账户或许将现有的银行资金账户供给给违法人运用。
2.帮忙将产业转为现金或许金融收据：既包含将什物转化为现金或金融收据，也包含将现金转化为金融收据或许将金融收据转化成现金，还包含将此种现金(如人民币)转化为彼种现金(如美元)，将此种金融收据(如外国金融机构出具的收据)转化为彼种金融收据(如我国金融机构出具的收据)。
3.经过转帐或许其他结算办法帮忙资金搬运
4.帮忙将资金汇往境外;
5.以其他办法粉饰、隐秘违法的违法所得及其收益来历和性：指其他粉饰、隐秘违法的违法所得及其发作的收益的性质与来历的全部办法，如将违法所得出资于某种工作，用违法所得购买不动产等等。
三、本罪的违法主体是一般主体，包含年满十六周岁、具有刑事责任能力的天然人和单位。
四、本罪在片面方面的表现为成心，即行为人明知自己的行为是在为违法违法所得粉饰、隐秘其来历和性质、为利益而成心为之，并期望这种成果发作。
与粉饰隐秘所得收益罪的边界
本法第312条规则的粉饰、隐秘违法所得、违法所得收益罪，与本条规则的洗钱罪，两者都归于连累犯的领域，即行为人明知是违法分子的违法所得，仍过后给予了违法分子某种帮忙，因而，两者存在着很大的联络。可是，从详细违法构成要件而言，两者也存在着以下几方面的差异：
1.侵略的客体不同，前者侵略的是两层客体，其间首要客体是金融办理次序，然后该罪被归类在“损坏社会主义商场经济次序罪”，后者侵略的是单一客体，即社会办理次序。
2.行为的目标不同，前者特指毒品违法、黑社会性质的安排违法、私运违法的违法所得及其发作的收益，后者泛指全部违法的所得赃物。
3.行为办法不同，前者是指经过某类中介机构来隐秘和粉饰违法所得及其收益的性质和来历，后者则包含窝藏、搬运、收买或代为出售赃物四种行为。
与窝藏搬运隐秘毒品毒赃罪的边界
本法第349条规则的窝藏、搬运、隐秘毒品、毒赃罪与本条规则的洗钱罪，也在以下几个方面存在差异：
1.侵略的客体不同，前者侵略的是两层客体，其间首要是金融办理次序，后者侵略的是单一客体，即社会办理次序。
2.行为的目标不同，前者指毒品违法、黑社会性质的安排违法、私运违法等三大类罪的违法所得及其发作的收益，后者特指私运、贩卖、运送、制作毒品罪的毒品和毒赃。
3.行为办法不同，前者指行为人经过中介机构将有关违法所得及其发作的收益的来历和性质加以隐满和粉饰，是归于狭义上的“洗钱”行为，后者指行为人为私运、贩卖、运送、制作毒品罪的违法分子窝藏、搬运、隐秘毒品或许违法所得的资产，是归于广义上的“洗钱”行为。
4，没有正当理由，帮忙转化或许搬运资产，收取显着高于商场的“手续费”的;5，没有正当理由，帮忙别人将巨额现金散存于多个银行账户或许在不同银行账户之间频频划转的;6，帮忙近亲属或许其他关系密切的人转化或许搬运与其工作或许产业情况显着不符的资产的。
其他办法
《解说》还清晰了以“其他办法”进行洗钱的六种景象。《解说》规则，具有以下景象之一的，能够认定为刑法第一百九十一条第一款第(五)项规则的“以其他办法粉饰、隐秘违法所得及其收益的来历和性质”。即：1，经过典当、租借、生意、出资等办法，帮忙搬运、转化违法所得及其收益的;2，经过与商场、饭馆、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的办法，帮忙搬运、转化违法所得及其收益的;3，经过虚拟生意、虚设债权债务、虚伪担保、虚报收入等办法，帮忙将违法所得及其收益转化为“合法”资产的;4，经过生意彩票、奖券等办法，帮忙转化违法所得及其收益的;5，经过赌博办法，帮忙将违法所得及其收益转化为赌博收益的;6，帮忙将违法所得及其收益带着、运送或许邮递出入境的;7，经过前述规则以外的办法帮忙搬运、转化违法所得及其收益的。
立案规范
《最高人民检察院公安部关于公安机关统辖的刑事案件立案追诉规范的规则(二)》第四十八条 [洗钱案(刑法第一百九十一条)]明知是毒品违法、黑社会性质的安排违法、恐怖活动违法、私运违法、贪污贿赂违法、损坏金融办理次序违法、金融欺诈违法的所得及其发作的收益，为粉饰、隐秘其来历和性质，涉嫌下列景象之一的，应予立案追诉：
(一)供给资金账户的;
(二)帮忙将产业转化为现金、金融收据、有价证券的;
(三)经过转账或许其他结算办法帮忙资金搬运的;
(四)帮忙将资金汇往境外的;
(五)以其他办法粉饰、隐秘违法所得及其收益的来历和性质的。
刑法法条
第一百九十一条 【洗钱罪】明知是毒品违法、黑社会性质的安排违法、恐怖活动违法、私运违法、贪污贿赂违法、损坏金融办理次序违法、金融欺诈违法的所得及其发作的收益，为粉饰、隐秘其来历和性质，有下列行为之一的，没收施行以上违法的所得及其发作的收益，处五年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
(一)供给资金帐户的;
(二)帮忙将产业转化为现金、金融收据、有价证券的;
(三)经过转帐或许其他结算办法帮忙资金搬运的;
(四)帮忙将资金汇往境外的;
(五)以其他办法粉饰、隐秘违法所得及其收益的来历和性质的。”
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接担任的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或许拘役;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。