管理商业企业银行存款的方法

银行存款的处理应加强印鉴、支票的处理、账户运用的处理，银行存款收入和开销的处理。商业企业的货币资金，除依照限额保存必定的现金以外，都有必要送存银行;企业敷衍的金钱，除答应以现金付出的以外，都有必要经过银行转账结算。为此，一切的企业都有必要在当地银行开立结算存款户，处理本单位流动资金存入、提取和因为事务运营而发作的应收、敷衍等来往金钱的结算。企业在银行开立结算存款户，须经银行检查赞同，在开户时要凭主管部门开具的证明文件到银行的某一分支机构处理开户手续，并将企业的公章、企业领导人和财会主管人员的印鉴送交银行存查。银行在给企业建立账户后，应售给企业各种银行来往运用的凭据(如解款单、现金支票、转账支票等)，用以处理银行存款的收付金钱，银行凭企业留存的印鉴核对付款笔据。企业在银行开立的账户，只限本企业运用，禁绝将银行账户借给外单位或个人运用，而银行存款账户则有必要保存满足的资金确保付出，禁绝签发空头付出凭据。企业经过银行结算存款户收付金钱，应在有关凭据上填明金钱的来历和用处，以便于银行监督。在此一起，企业还有必要恪守有关规则的结算准则和收付金钱的手续准则，其主要内容包含以下方面：
1.企业向银行送存金钱时，应填写“解款单”，注明金钱的来历和金额，连同现金同时送交银行。银行点收后，在“解款单”的回单联加盖“收讫”戳记交还企业，作为企业记入结算户存款添加的根据。假如送存银行的金钱既有现金，又有收进的支票，则应别离填制，以利于银行别离处理收款手续。
2.企业经过银行转账收入的金钱，以银行转来的收款凭据作为结算户存款的添加。
3.企业从银行提取现金或托付银行付出金钱时，应当依照规则签发支票或其他结算凭据，银行据以削减企业的结算户存款，企业则以支票存根或其他结算凭据的回单联作为企业记入结算户存款削减的根据。