职务侵占案证明标准司法指南
来源：听讼网整理 2019-02-14 10:12
职务侵吞案证明规范司法攻略
文章来历：互联网 发布者：包头律师
依据我国《刑法》第271条的规则，职务侵吞罪：是指公司、企业或其他单位工作人员，使用职务上的便当，非法占有本单位资产，数额较大的行为。
(一)证明规范
案子现实清楚，依据的确充沛。对违法嫌疑人职务、身份，侵吞资产的数额、手法的证明，到达的确充沛的程度，对违法嫌疑人非法占有目的的证明，到达心里坚信的程度，证明有罪的依据能够构成完好的依据链。
(二)举证责任
在一般情况下，控方承当举证责任。违法嫌疑人提出有利于己的建议的，应当承当举证责任。对违法嫌疑人生观上的明知、成心，控方能够依据客观情况推定。
(三)对违法主体的证明
1.对刑事责任年纪的证明
证明刑事责任年纪的依据首要有户籍证明、身份证、出生证明、护照等，只需以上有一项依据查验现实，即可证明违法嫌疑人的刑事责任年纪。假如违法嫌疑人提出依据，建议没有到达刑事责任年纪，侦办机关应当补强证明，依据首要包含：
(1)违法嫌疑人爸爸妈妈、周围居民、教师、同学的证言;
(2)违法嫌疑人爸爸妈妈做绝育手术的证明、违法嫌疑人兄弟姐妹的户籍、身份证、护照等。
依据以上依据，归纳确定违法嫌疑人是否到达刑事责任年纪。
2.对刑事责任能力的证明
只需违法嫌疑人到达刑事责任年纪，就以为其具有刑事责任能力。假如违法嫌疑人一方提出依据，建议不具有刑事责任能力，侦办机关应当补强证明，依据首要包含：
(1)精神病判定;
(2)证人证言，包含周围居民、教师、同学、搭档对违法嫌疑人行为能力的点评;
(3)知情者证明违法嫌疑人一方供给的判定定见是假造的或许判定人无判定资历或许判定人被收购，以证明违法嫌疑人供给的依据不可信。
依据以上依据，归纳点评违法嫌疑人的刑事责任能力。
(四)对违法主客观方面的证明
证明违法主客观方面的办法首要是勘验、查看，扣押书证、依据，判定，问询证人，讯问违法嫌疑人，推定等。
1.勘验、查看
(1)对违法嫌疑人居处勘验、查看，扣押违法嫌疑人占有公司、企业的资产，以证明非法占有;
(2)对违法嫌疑人工作场所勘验、查看，扣押违法嫌疑人假造的报销凭据，私刻的公章、财政章，签定的虚伪合同，以证明违法手法。
2.扣押书证、依据
(1)扣押有关违法嫌疑人身份、职务的书证，包含聘书、代表证、委员证、劳动合同等，以证明其身份;
(2)扣押违法嫌疑人私刻的公章、财政章，仿照别人的签字，与别人签定的虚伪合同，以证明其侵吞手法：
(3)扣押或调取公司、企业资产的产权证明，调取公司、企业建立的证明、营业执照，公司、企业的规章，以证明公司、企业的性质及产业所有权;
(4)扣押被违法嫌疑人占有的公司、企业产业的所有权凭据，占有的赃物、赃物，以证明其非法占有。
3.判定
(1)对违法嫌疑人报销的发票、签定的合同、操控的印章判定，以证明其是否实在;
(2)对违法嫌疑人占有的公司、企业产业判定，以证明产业的价值。
4.问询证人
(1)违法嫌疑人何时占有公司、企业的产业，占有产业的称号、数量、占有产业的办法，公司、企业有无向其索要，违法嫌疑人有无偿还，以证明其非法占有的目的;
(2)违法嫌疑人何时在公司、企业任职，所任职务，主管规模，以证明能否使用职务便当;
(3)违法嫌疑人与公司、企业有无签定劳动合同，公司、企业是否拖欠其薪酬，公司、企业与其有无债务、债务纠纷，以证明案子性质;
(4)违法嫌疑人占有公司、企业资产的手法、办法、数量，有无同案犯，以证明违法嫌疑人、违法行为。
5.讯问违法嫌疑人
(1)在公司、企业担任的职务，主管的规模，以证明能否使用职务之便;
(2)以何种手法占有公司、企业的产业，以证明是否使用职务之便;
(3)公司、企业的性质，与公司、企业有无债务、债务纠纷，公司、企业是否拖欠自己的薪酬，以证明案子性质;
(4)占有公司、企业产业的称号、数量、价值，公司、企业产业的去向，以证明非法占有的数额;
(5)有无同案犯，相互关系，赃物、赃物怎么分配，以证明是否团伙违法、主犯、从犯。
6.推定
(1)违法嫌疑人以假造的发票或虚伪的债务证明，占有公司、企业资产;
(2)违法嫌疑人私自改动公司、企业资产的产权证明，将公司、企业的资产置于自己或别人名下;
(3)违法嫌疑人将公司、企业资产据为己有，经催告后，拒不返还。
假如以上现实查验现实，推定违法嫌疑人目的非法占有。
(五)对有关量刑情节的
1.对违法嫌疑人是否累犯：有无前科的证明，依据首要是法院的判决书、公安网上的材料、证人证言。
2.对违法嫌疑人在共同违法中的效果、位置的证明，依据首要有同案犯的证言、占有赃物、赃物的比例。
3.对公司、企业生产经营影响的证明，依据首要有证人证言、判定。
4.对违法嫌疑人有无投案自首、检举建功，是否补偿公司、企业产业损失的证明，依据首要有证人证言、公安机关的记载。
(六)补强证明
1.证人、被害人改动证言的，侦办机关应当补强证明，依据包含：
(1)知情者证言，以证明证人、被害人遭到违法嫌疑人或其亲属的要挟或收购;
(2)录音录像，以证明证人、被害人最初的陈说具有客观性、合法性。
2.违法嫌疑人提出依据，建议占有公司资产具有合法性的，侦办机关应当补强证明，依据包含：
(1)判定定见，以证明违法嫌疑人供给的签字或合同是假造的;
(2)证人证言，以证明违法嫌疑人与被害人不存在债务债务纠纷;
(3)证人证言，以证明尽管被害人拖欠违法嫌疑人的薪酬，但违法嫌疑人占有的产业与拖欠其薪酬有严重距离。
文章来历：互联网 发布者：包头律师
依据我国《刑法》第271条的规则，职务侵吞罪：是指公司、企业或其他单位工作人员，使用职务上的便当，非法占有本单位资产，数额较大的行为。
(一)证明规范
案子现实清楚，依据的确充沛。对违法嫌疑人职务、身份，侵吞资产的数额、手法的证明，到达的确充沛的程度，对违法嫌疑人非法占有目的的证明，到达心里坚信的程度，证明有罪的依据能够构成完好的依据链。
(二)举证责任
在一般情况下，控方承当举证责任。违法嫌疑人提出有利于己的建议的，应当承当举证责任。对违法嫌疑人生观上的明知、成心，控方能够依据客观情况推定。
(三)对违法主体的证明
1.对刑事责任年纪的证明
证明刑事责任年纪的依据首要有户籍证明、身份证、出生证明、护照等，只需以上有一项依据查验现实，即可证明违法嫌疑人的刑事责任年纪。假如违法嫌疑人提出依据，建议没有到达刑事责任年纪，侦办机关应当补强证明，依据首要包含：
(1)违法嫌疑人爸爸妈妈、周围居民、教师、同学的证言;
(2)违法嫌疑人爸爸妈妈做绝育手术的证明、违法嫌疑人兄弟姐妹的户籍、身份证、护照等。
依据以上依据，归纳确定违法嫌疑人是否到达刑事责任年纪。
2.对刑事责任能力的证明
只需违法嫌疑人到达刑事责任年纪，就以为其具有刑事责任能力。假如违法嫌疑人一方提出依据，建议不具有刑事责任能力，侦办机关应当补强证明，依据首要包含：
(1)精神病判定;
(2)证人证言，包含周围居民、教师、同学、搭档对违法嫌疑人行为能力的点评;
(3)知情者证明违法嫌疑人一方供给的判定定见是假造的或许判定人无判定资历或许判定人被收购，以证明违法嫌疑人供给的依据不可信。
依据以上依据，归纳点评违法嫌疑人的刑事责任能力。
(四)对违法主客观方面的证明
证明违法主客观方面的办法首要是勘验、查看，扣押书证、依据，判定，问询证人，讯问违法嫌疑人，推定等。
1.勘验、查看
(1)对违法嫌疑人居处勘验、查看，扣押违法嫌疑人占有公司、企业的资产，以证明非法占有;
(2)对违法嫌疑人工作场所勘验、查看，扣押违法嫌疑人假造的报销凭据，私刻的公章、财政章，签定的虚伪合同，以证明违法手法。
2.扣押书证、依据
(1)扣押有关违法嫌疑人身份、职务的书证，包含聘书、代表证、委员证、劳动合同等，以证明其身份;
(2)扣押违法嫌疑人私刻的公章、财政章，仿照别人的签字，与别人签定的虚伪合同，以证明其侵吞手法：
(3)扣押或调取公司、企业资产的产权证明，调取公司、企业建立的证明、营业执照，公司、企业的规章，以证明公司、企业的性质及产业所有权;
(4)扣押被违法嫌疑人占有的公司、企业产业的所有权凭据，占有的赃物、赃物，以证明其非法占有。
3.判定
(1)对违法嫌疑人报销的发票、签定的合同、操控的印章判定，以证明其是否实在;
(2)对违法嫌疑人占有的公司、企业产业判定，以证明产业的价值。
4.问询证人
(1)违法嫌疑人何时占有公司、企业的产业，占有产业的称号、数量、占有产业的办法，公司、企业有无向其索要，违法嫌疑人有无偿还，以证明其非法占有的目的;
(2)违法嫌疑人何时在公司、企业任职，所任职务，主管规模，以证明能否使用职务便当;
(3)违法嫌疑人与公司、企业有无签定劳动合同，公司、企业是否拖欠其薪酬，公司、企业与其有无债务、债务纠纷，以证明案子性质;
(4)违法嫌疑人占有公司、企业资产的手法、办法、数量，有无同案犯，以证明违法嫌疑人、违法行为。
5.讯问违法嫌疑人
(1)在公司、企业担任的职务，主管的规模，以证明能否使用职务之便;
(2)以何种手法占有公司、企业的产业，以证明是否使用职务之便;
(3)公司、企业的性质，与公司、企业有无债务、债务纠纷，公司、企业是否拖欠自己的薪酬，以证明案子性质;
(4)占有公司、企业产业的称号、数量、价值，公司、企业产业的去向，以证明非法占有的数额;
(5)有无同案犯，相互关系，赃物、赃物怎么分配，以证明是否团伙违法、主犯、从犯。
6.推定
(1)违法嫌疑人以假造的发票或虚伪的债务证明，占有公司、企业资产;
(2)违法嫌疑人私自改动公司、企业资产的产权证明，将公司、企业的资产置于自己或别人名下;
(3)违法嫌疑人将公司、企业资产据为己有，经催告后，拒不返还。
假如以上现实查验现实，推定违法嫌疑人目的非法占有。
(五)对有关量刑情节的
1.对违法嫌疑人是否累犯：有无前科的证明，依据首要是法院的判决书、公安网上的材料、证人证言。
2.对违法嫌疑人在共同违法中的效果、位置的证明，依据首要有同案犯的证言、占有赃物、赃物的比例。
3.对公司、企业生产经营影响的证明，依据首要有证人证言、判定。
4.对违法嫌疑人有无投案自首、检举建功，是否补偿公司、企业产业损失的证明，依据首要有证人证言、公安机关的记载。
(六)补强证明
1.证人、被害人改动证言的，侦办机关应当补强证明，依据包含：
(1)知情者证言，以证明证人、被害人遭到违法嫌疑人或其亲属的要挟或收购;
(2)录音录像，以证明证人、被害人最初的陈说具有客观性、合法性。
2.违法嫌疑人提出依据，建议占有公司资产具有合法性的，侦办机关应当补强证明，依据包含：
(1)判定定见，以证明违法嫌疑人供给的签字或合同是假造的;
(2)证人证言，以证明违法嫌疑人与被害人不存在债务债务纠纷;
(3)证人证言，以证明尽管被害人拖欠违法嫌疑人的薪酬，但违法嫌疑人占有的产业与拖欠其薪酬有严重距离。