资金、现金、费用管理制度

第一条 方案财政部和各财政部要加强对财物、资金、现金及费用开支的处理，避免丢失，根绝糟蹋，杰出运用，进步效益。
第二条 银行账户有必要恪守银行的规则开设和运用。银行账户只供本单位运营事务出入结算运用，制止出借账户供外单位或个人运用，制止为外单位或个人代收代支、转账套现。
第三条 银行账户的账号有必要保密，非因事务需求禁绝外泄 .第六十二条 银行账户印鉴的运用实施3章分担并用制。即：财政章由出纳保管，司理私章和管帐私章由自己各自保管，禁绝由1人一致保管运用。印鉴保管人暂时出差时由其托付别人代管。
第四条 银行账户来往应逐笔挂号入账，禁绝多笔汇总记账，也禁绝以收顶支记账。各单位应按月与银行对账单核对，未达出入，应作出调理表逐笔调理平衡。
第五条 财会人员处理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转账支付等支付金钱，一概凭付款批阅单处理。付款批阅单应附入付款凭据记账备检。
付款批阅单由项目经办人担任处理报批。会款批阅权限如下：
属预付货款、定金的，10万元以下的（含10万元）由部属公司、企业正、副司理和财政部部长一起批阅；10万元以上至30万元的（含30万元）由总管帐师批阅；30万元以上至50万元的（含50万元）由总管帐师和主管副总司理或总司理助理一起批阅；50万元以上至100万元的（含100万元）由总司理批阅；100万元以上的由董事长批阅。
属交易货款的，100万元以下的（含100万元）由部属公司、企业正、副司理和财政部部长一起批阅；100万元以上至200万元的（含200万元）由总管帐师批阅；200万元以上至300万元的（含300万元）由总管帐师和主管副总司理或总司理助理一起批阅；300万元以上至500万元的（含500万元）由总司理批阅；500万元以上的由董事长批阅。
属自带汇票的，10万元以下的（含10万元）由部属公司、企业正、副司理和财政部长一起批阅；10万元以上至50万元的（含50万元）由总管帐师批阅；50万元以上至100万元的（含100万元）由总管帐师和主管副总司理或总司理助理一起批阅；100万元以上至200万元的（含200万元）由总司理批阅；200万元以上的由董事长批阅。
属置办、修理固定财物的，3万元以下的（含3万元）由部属公司、企业正、副司理和财政部部长一起批阅；3万元以上至10万元的（含10万元）由总管帐师批阅；10万元至100万元的（含100万元）由总司理批阅；100万元以上的由董事长批阅。
属房地产开发和工业项目的，按已同意的合同的规则付款。汇出境外的资金，外贸企业的司理、副司理和财政部部长可一起批阅5万美元的（含5万美元）资金，其他：10万美元以下的（含10万美元）由总管帐师批阅；10万至20万美元的（含20万美元）由总管帐师和主管副总司理或总司理助理一起批阅；20万至50万美元的（含50万美元）由总司理批阅；50美元以上的由董事长批阅。
同一项目（含同一笔交易）应按算计总额报批，禁绝为躲避批阅而排列报批、支付。报上级批阅的项目，上报单位应先提出初审定见；由总司理、董事长批阅的，先报总管帐师检查。对违背上述规则的付款，财政人员有姑且有必要回绝支付，并及时向上级恳求处理。
第六条 依据已获同意签定的合同付款的，应严厉按合同规则的期限支付，不得早付或迟付，也禁绝改动支付方法和用处，非经收款单位书现正式托付，也禁绝改动收款单位（人），凡托付其他单位（人）代付款的，一概上报总司理同意。
第七条 各单位应树立资金回笼状况的盯梢准则。凡支付款（物）5万元以上的，各单位财政有必要逐项盯梢基1资金回笼状况，并按月汇总后上报方案财政部、总管帐师和总司理。对到期的应收资金，各单位应催促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理。
第八条 各单位库存现金不得超越3000元，超越部分当天下午存入银行。制止坐支营来收入现金。