保定律师解读刑法第177条伪造、变造金融票证罪
来源：听讼网整理 2019-03-17 13:29
保定律师解读刑法第177条假造、变造金融票证罪
假造、变造金融票证罪，是指假造、变造汇票、本票、支票，假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据，假造、变造诺言证或许附随的单据、文件或许假造诺言卡的行为。
客体要件
本罪的客体，是国家的金融票证办理制度。金融票证是产品交换和诺言活动的产品，它关于加快资金周转，进步社会资金运用效益;及时进行产品买卖，促进产品流转;及时清结债权债务，节约流转费用以及规范商业诺言等具有重要意义。跟着我国改革开放后经济的快速开展，金融票证在产品买卖、清洁债权债务等方面逐步得到了日益广泛的运用。金融票证已成为我国经济生活中日益重要的诺言付出或结算东西。跟着金融票证在经济生活中重要性的越来越大，假造、变造金融票证的违法违法活动也阿开端繁殖、延伸。这种违法行为不只损害了有关当事人的正当权益，更影响了金融票证应有的诺言，破坏了国家的金融票证办理制度，波折了经济健康有序地开展。因此本法将这种行为独自规则为违法，予以惩办。
客观要件
本罪在客观方面体现为假造、变造各种金融票证的行为。所谓假造金融票证，是指无权制作金融票证的冒充别人或虚拟别人的名义私行制作金融票证的行为;所谓变造金融票证，是私行对别人的有用金融票证上所载内容进行改动的行为。假造和变造金融票证的成果都发生“假金融票证”，但假造是一种彻底的造假行为，变造则以实在的金融票证为条件，变造后的金融票证并未彻底否定本来的有用成份。因此相对来说，假造金融票证的危害性要大于变造金融票证，前者可能给被害人形成更大的丢失。
本罪在客观上能够由下列行为构成：
1、假造、变造汇票、本票、支票的。所谓假造，是指行为人仿照实在的汇票、本票、支票的方式、图画、色彩、格局，经过印刷、复印、拓印、制作等制作办法，不合法制作汇票、本票、支票的行为。所谓变造，是指行为人在实在的汇票、本票、支票的基础上或许以实在收据为底子材料，经过剪接、挖补、掩盖、涂抹等办法，对收据的首要内容，不合法加以改动的行为。如改动出票人称号、持票人称号、金额、有用期等等。所谓汇票，是指出票人签发的，托付付款人在见票时或许在指定日期无条件付出确认的金额给收款人或许持票人的收据，汇票分为银行汇票和商业汇票。所谓本票，是指由出票人签发的，许诺自己在见票时无条件付出确认的金额给收款人或许持票人的收据，这儿所说的本票仅指银行本票。所谓支票，是指由出票人签发的，托付处理支票存款事务的银行或许其他金融组织在见票时无条件付出确认的金额给收款人或持票人的收据。
2、假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据的。所谓假造是指行为人未经国家有关主管部门的同意，不合法印制托付收款凭据、汇款凭据、银行存款单等其他银行结算凭据的行为。所谓变造，是指行为人在实在、合法的银行结算凭据的基础上或许以实在的银行结算凭据为底子材料，经过剪接、挖补、涂抹等手法，对银行结算凭据的首要内容，不合法加以改动的行为。所谓托付收款凭据，是指收款人在托付银行向付款人收取金钱时，所填写的凭据和证明，有邮递和电报划回两种。所谓汇款凭据是指汇款人托付银即将金钱汇给外地收款人时，所填写的凭据和证明。所谓银行存单是指由储户向银行交存金钱，处理开户，银行签发载有户名、帐号、存款金额、存期、存入日、到期日、利率等内容的存单。
3、假造、变造诺言证或许附随的单据、文件的。所谓假造是指行为人选用描绘、仿制、印刷等办法仿照诺言证的形式、内容制作假诺言证的行为或许以假造、冒用某金融组织的名义开出假诺言证的行为。假造诺言证首要是行为人经过假造虚伪的底子不存在的银行开出诺言证或许冒充有影响的银行的名义开出假诺言证的手法假造诺言证。所谓变造是指行为人在原诺言证的基础上，选用涂抹、剪贴、挖补等办法改动原诺言证的内容和首要条款使其成为虚伪的诺言证的行为。假造、变造附随的单据、文件是指行为人在运用诺言证时假造、变造提单等有必要附随诺言证的单据的行为。所谓诺言证，是指开证银行根据作为进口商的开证申请人的恳求，开给受益人的一种在其具有了约好的条件今后，即可确保由开证银行或付出银行付出的约好金额的确保付款的凭据。所谓附随的单据文件，首要有运送单据、商业发票、稳妥单据三种。运送单据是指标明运送人已将货品装船或发运或承受监管的单据，包含海运提单、航空运单、铁路运单等，稳妥单据是关于货品运送稳妥的单据。因为国际贸易中的货品运送路途遥远、时刻较长，为防止因长途运送或遇有意外状况货品遭到丢失，对货品有稳妥利益的人大多采纳为货品投保的办法以搬运由此形成的丢失。商业发票是卖方向买方签发的货品价目总清单。在商业发票中，卖方要对所作的买卖作客观的全面的叙说，因为商业发票不只是证明卖方已履行了合同的凭据，并且是海关实施货品进出口办理的根据，是买方检验货品的根据。运用诺言证除附随上述单据外，有时还需要附其他的文件，如领事发票、海关发票、出口许可证、产地证明书等。
4、假造诺言卡的。假造诺言卡的行为首要体现为两种景象，一是不合法制作诺言卡，即仿照诺言卡的质地、形式、版块、图样以及磁条暗码等制作诺言卡;一是在真卡的基础上进行假造，即诺言卡自身是合法制作出来的，可是未经银行或许诺言卡发卡组织发行给用户正式运用，即在诺言卡面上未加打用户的帐号或名字，在磁条上也未输入必定的暗码等信息，行为人将这种空白的诺言卡再进行“加工”，使其形似现已发行给用户的诺言卡。所谓诺言卡，是指银行或许诺言卡公司发给用户用于购买产品、获得服务或许提取现金的诺言凭据。
主体要件
本罪的主体是一般主体，但凡到达刑事责任年纪且具有刑事责任能力的自然人都能够构本钱罪主体。根据本条第二款的规则，单位也能够构本钱罪的主体。
片面要件
本罪在片面方面只能由成心构成。假如行为人因过错而错写误填票证内容的，尽管要承当相应的民事责任，但不能让其承当刑事责任。即便行为人错写误填票证后又成心运用的，也只能按金融收据诈骗罪等其他违法追查刑事责任，而不能以本罪论处。
本条没有要求行为人有必要具有必定的意图才干构本钱罪，而曩昔理论上一般解说假造有价证券应有盈利意图才干构成违法，因此本罪也应该具有盈利意图;还有人以为本罪应有行使意图才干构成。咱们以为，本条已然没有规则本罪片面上有必要以必定的意图作为构成要件，那么行为人只需出于成心而假造、变造金融票证的，原则上就构成违法，而没有必要再去探求行为人是否具有什么意图。这也是本条的立法意图地点。至于那些的确既无盈利意图也无行使意图等，而朴实因个人兴趣等原因假造、变造金融票证以自我欣赏、保藏而不让其流转的，可视为情节明显细微危害不大而不以为构成违法。
立案规范
《最高人民检察院公安部关于公安机关统辖的刑事案件立案追诉规范的规则(二)》第二十九条[假造、变造金融票证案(刑法第一百七十七条)]假造、变造金融票证，涉嫌下列景象之一的，应予立案追诉：
(一)假造、变造汇票、本票、支票，或许假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据，或许假造、变造诺言证或许附随的单据、文件，总面额在一万元以上或许数量在十张以上的;
(二)假造诺言卡一张以上，或许假造空白诺言卡十张以上的。
刑法法条
第一百七十七条 【假造、变造金融票证罪;波折诺言卡办理罪;盗取、收购、不合法供给诺言卡信息罪】有下列景象之一，假造、变造金融票证的，处五年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处二万元以上二十万元以下罚金;情节严峻的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;情节特别严峻的，处十年以上有期徒刑或许无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或许没收产业：
(一)假造、变造汇票、本票、支票的;
(二)假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据的;
(三)假造、变造诺言证或许附随的单据、文件的;
(四)假造诺言卡的。
单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接担任的主管人员和其他直接责任人员，按照前款的规则处分。
有下列景象之一，波折诺言卡办理的，处三年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处一万元以上十万元以下罚金;数量巨大或许有其他严峻情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金：
(一)明知是假造的诺言卡而持有、运送的，或许明知是假造的空白诺言卡而持有、运送，数量较大的;
(二)不合法持有别人诺言卡，数量较大的;
(三)运用虚伪的身份证明骗领诺言卡的;
(四)出售、购买、为别人供给假造的诺言卡或许以虚伪的身份证明骗领的诺言卡的。
盗取、收购或许不合法供给别人诺言卡信息材料的，按照前款规则处分。
银行或许其他金融组织的工作人员使用职务上的便当，犯第二款罪的，从重处分。
罪与非罪的边界
行为人成心假造、变造金融票证的原则上都构成违法，假如行为人是因为过错而误写、错填票证有关内容的当然不能以违法论处。一起行为人虽系有意假造、变造金融票证，但其片面上的确出于自我欣赏、保藏等个人意图，并且客观上也的确没有使票证流转的，可视为本法第13条规则的“情节明显细微危害不大”的景象而不以为构成违法。
本罪与假造、变造国家有价证券罪的边界
1、侵略的客体和违法目标不同。前者侵略的是国家对金融票证的办理制度，违法目标是汇票、支票、本票、托付收款凭据、汇款凭据、银行存单、诺言证或许附随的单据、文件，以及诺言卡等金融票证;后者侵略的是国家对一般有价证券的办理制度，违法目标是上述金融票证以外的其他有价证券，如国库券、政府债券、股票等。
2、两者在客观方面体现不同。后者把数额较大作为构成假造、变造有价证券罪的要件，前者则否。
3、法定刑轻重不同。前者为重，后者为轻。
假造、变造金融票证罪，是指假造、变造汇票、本票、支票，假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据，假造、变造诺言证或许附随的单据、文件或许假造诺言卡的行为。
客体要件
本罪的客体，是国家的金融票证办理制度。金融票证是产品交换和诺言活动的产品，它关于加快资金周转，进步社会资金运用效益;及时进行产品买卖，促进产品流转;及时清结债权债务，节约流转费用以及规范商业诺言等具有重要意义。跟着我国改革开放后经济的快速开展，金融票证在产品买卖、清洁债权债务等方面逐步得到了日益广泛的运用。金融票证已成为我国经济生活中日益重要的诺言付出或结算东西。跟着金融票证在经济生活中重要性的越来越大，假造、变造金融票证的违法违法活动也阿开端繁殖、延伸。这种违法行为不只损害了有关当事人的正当权益，更影响了金融票证应有的诺言，破坏了国家的金融票证办理制度，波折了经济健康有序地开展。因此本法将这种行为独自规则为违法，予以惩办。
客观要件
本罪在客观方面体现为假造、变造各种金融票证的行为。所谓假造金融票证，是指无权制作金融票证的冒充别人或虚拟别人的名义私行制作金融票证的行为;所谓变造金融票证，是私行对别人的有用金融票证上所载内容进行改动的行为。假造和变造金融票证的成果都发生“假金融票证”，但假造是一种彻底的造假行为，变造则以实在的金融票证为条件，变造后的金融票证并未彻底否定本来的有用成份。因此相对来说，假造金融票证的危害性要大于变造金融票证，前者可能给被害人形成更大的丢失。
本罪在客观上能够由下列行为构成：
1、假造、变造汇票、本票、支票的。所谓假造，是指行为人仿照实在的汇票、本票、支票的方式、图画、色彩、格局，经过印刷、复印、拓印、制作等制作办法，不合法制作汇票、本票、支票的行为。所谓变造，是指行为人在实在的汇票、本票、支票的基础上或许以实在收据为底子材料，经过剪接、挖补、掩盖、涂抹等办法，对收据的首要内容，不合法加以改动的行为。如改动出票人称号、持票人称号、金额、有用期等等。所谓汇票，是指出票人签发的，托付付款人在见票时或许在指定日期无条件付出确认的金额给收款人或许持票人的收据，汇票分为银行汇票和商业汇票。所谓本票，是指由出票人签发的，许诺自己在见票时无条件付出确认的金额给收款人或许持票人的收据，这儿所说的本票仅指银行本票。所谓支票，是指由出票人签发的，托付处理支票存款事务的银行或许其他金融组织在见票时无条件付出确认的金额给收款人或持票人的收据。
2、假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据的。所谓假造是指行为人未经国家有关主管部门的同意，不合法印制托付收款凭据、汇款凭据、银行存款单等其他银行结算凭据的行为。所谓变造，是指行为人在实在、合法的银行结算凭据的基础上或许以实在的银行结算凭据为底子材料，经过剪接、挖补、涂抹等手法，对银行结算凭据的首要内容，不合法加以改动的行为。所谓托付收款凭据，是指收款人在托付银行向付款人收取金钱时，所填写的凭据和证明，有邮递和电报划回两种。所谓汇款凭据是指汇款人托付银即将金钱汇给外地收款人时，所填写的凭据和证明。所谓银行存单是指由储户向银行交存金钱，处理开户，银行签发载有户名、帐号、存款金额、存期、存入日、到期日、利率等内容的存单。
3、假造、变造诺言证或许附随的单据、文件的。所谓假造是指行为人选用描绘、仿制、印刷等办法仿照诺言证的形式、内容制作假诺言证的行为或许以假造、冒用某金融组织的名义开出假诺言证的行为。假造诺言证首要是行为人经过假造虚伪的底子不存在的银行开出诺言证或许冒充有影响的银行的名义开出假诺言证的手法假造诺言证。所谓变造是指行为人在原诺言证的基础上，选用涂抹、剪贴、挖补等办法改动原诺言证的内容和首要条款使其成为虚伪的诺言证的行为。假造、变造附随的单据、文件是指行为人在运用诺言证时假造、变造提单等有必要附随诺言证的单据的行为。所谓诺言证，是指开证银行根据作为进口商的开证申请人的恳求，开给受益人的一种在其具有了约好的条件今后，即可确保由开证银行或付出银行付出的约好金额的确保付款的凭据。所谓附随的单据文件，首要有运送单据、商业发票、稳妥单据三种。运送单据是指标明运送人已将货品装船或发运或承受监管的单据，包含海运提单、航空运单、铁路运单等，稳妥单据是关于货品运送稳妥的单据。因为国际贸易中的货品运送路途遥远、时刻较长，为防止因长途运送或遇有意外状况货品遭到丢失，对货品有稳妥利益的人大多采纳为货品投保的办法以搬运由此形成的丢失。商业发票是卖方向买方签发的货品价目总清单。在商业发票中，卖方要对所作的买卖作客观的全面的叙说，因为商业发票不只是证明卖方已履行了合同的凭据，并且是海关实施货品进出口办理的根据，是买方检验货品的根据。运用诺言证除附随上述单据外，有时还需要附其他的文件，如领事发票、海关发票、出口许可证、产地证明书等。
4、假造诺言卡的。假造诺言卡的行为首要体现为两种景象，一是不合法制作诺言卡，即仿照诺言卡的质地、形式、版块、图样以及磁条暗码等制作诺言卡;一是在真卡的基础上进行假造，即诺言卡自身是合法制作出来的，可是未经银行或许诺言卡发卡组织发行给用户正式运用，即在诺言卡面上未加打用户的帐号或名字，在磁条上也未输入必定的暗码等信息，行为人将这种空白的诺言卡再进行“加工”，使其形似现已发行给用户的诺言卡。所谓诺言卡，是指银行或许诺言卡公司发给用户用于购买产品、获得服务或许提取现金的诺言凭据。
主体要件
本罪的主体是一般主体，但凡到达刑事责任年纪且具有刑事责任能力的自然人都能够构本钱罪主体。根据本条第二款的规则，单位也能够构本钱罪的主体。
片面要件
本罪在片面方面只能由成心构成。假如行为人因过错而错写误填票证内容的，尽管要承当相应的民事责任，但不能让其承当刑事责任。即便行为人错写误填票证后又成心运用的，也只能按金融收据诈骗罪等其他违法追查刑事责任，而不能以本罪论处。
本条没有要求行为人有必要具有必定的意图才干构本钱罪，而曩昔理论上一般解说假造有价证券应有盈利意图才干构成违法，因此本罪也应该具有盈利意图;还有人以为本罪应有行使意图才干构成。咱们以为，本条已然没有规则本罪片面上有必要以必定的意图作为构成要件，那么行为人只需出于成心而假造、变造金融票证的，原则上就构成违法，而没有必要再去探求行为人是否具有什么意图。这也是本条的立法意图地点。至于那些的确既无盈利意图也无行使意图等，而朴实因个人兴趣等原因假造、变造金融票证以自我欣赏、保藏而不让其流转的，可视为情节明显细微危害不大而不以为构成违法。
立案规范
《最高人民检察院公安部关于公安机关统辖的刑事案件立案追诉规范的规则(二)》第二十九条[假造、变造金融票证案(刑法第一百七十七条)]假造、变造金融票证，涉嫌下列景象之一的，应予立案追诉：
(一)假造、变造汇票、本票、支票，或许假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据，或许假造、变造诺言证或许附随的单据、文件，总面额在一万元以上或许数量在十张以上的;
(二)假造诺言卡一张以上，或许假造空白诺言卡十张以上的。
刑法法条
第一百七十七条 【假造、变造金融票证罪;波折诺言卡办理罪;盗取、收购、不合法供给诺言卡信息罪】有下列景象之一，假造、变造金融票证的，处五年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处二万元以上二十万元以下罚金;情节严峻的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;情节特别严峻的，处十年以上有期徒刑或许无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或许没收产业：
(一)假造、变造汇票、本票、支票的;
(二)假造、变造托付收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据的;
(三)假造、变造诺言证或许附随的单据、文件的;
(四)假造诺言卡的。
单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接担任的主管人员和其他直接责任人员，按照前款的规则处分。
有下列景象之一，波折诺言卡办理的，处三年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处一万元以上十万元以下罚金;数量巨大或许有其他严峻情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金：
(一)明知是假造的诺言卡而持有、运送的，或许明知是假造的空白诺言卡而持有、运送，数量较大的;
(二)不合法持有别人诺言卡，数量较大的;
(三)运用虚伪的身份证明骗领诺言卡的;
(四)出售、购买、为别人供给假造的诺言卡或许以虚伪的身份证明骗领的诺言卡的。
盗取、收购或许不合法供给别人诺言卡信息材料的，按照前款规则处分。
银行或许其他金融组织的工作人员使用职务上的便当，犯第二款罪的，从重处分。
罪与非罪的边界
行为人成心假造、变造金融票证的原则上都构成违法，假如行为人是因为过错而误写、错填票证有关内容的当然不能以违法论处。一起行为人虽系有意假造、变造金融票证，但其片面上的确出于自我欣赏、保藏等个人意图，并且客观上也的确没有使票证流转的，可视为本法第13条规则的“情节明显细微危害不大”的景象而不以为构成违法。
本罪与假造、变造国家有价证券罪的边界
1、侵略的客体和违法目标不同。前者侵略的是国家对金融票证的办理制度，违法目标是汇票、支票、本票、托付收款凭据、汇款凭据、银行存单、诺言证或许附随的单据、文件，以及诺言卡等金融票证;后者侵略的是国家对一般有价证券的办理制度，违法目标是上述金融票证以外的其他有价证券，如国库券、政府债券、股票等。
2、两者在客观方面体现不同。后者把数额较大作为构成假造、变造有价证券罪的要件，前者则否。
3、法定刑轻重不同。前者为重，后者为轻。