房地产费用及款项支付管理制度

报销或付款时的经办人员流程
费用类：
本司职工谁经办谁担任。
A费用单据报销程序：凭合法的原始收据→①经办人→②检验人证明人→③财政审阅→④分担财政副总经理→⑤总经理→出纳复核付款。
B应付或礼品等款待费单据报销程序：凭合法的原始收据→①经办人→②分担财政副总经理→③总经理→④财政审阅（数额发票）→⑤出纳复核付款。
其它类：
对特别无法获得发票又归于正常运营开支的。财政只需审阅数量、金额、大小写是否共同即可；月底一致收拾后到税务局请求开发票补税后再入账，原单据做为附件附在后边。
工程类：
工程(进展)款或供货款付出程序：
（1）乙方单位提出并填写工程进展款审阅表,按程序到各部门批后，
由工程部预算人员为经办人到财政部门填写工程款付出请求书并经各部主管签字后,财政部连同工程进展款审阅表串发（OA）报董事长、集团财政。董事长三天内批复（假日顺延）。
（2）工程(供货)进展付款批阅表：
（3）财政依据合同和预（结）算等材料进行审阅。付款时要附发票，货品收购还要有本司指定人员的检验。
（4）大都散户付款，有关部门要一致造册，会集审阅，手续齐备后才干付出。
二十四、任何人无权随意给职工添加薪酬，调增薪酬需经董事长批阅方可调资。
每月薪酬发放有必要按规则的考勤准则核算后编出薪酬表，经批阅后发放；奖金及过节费应事前向董事长申报，赞同后开支。
二十五、电话费严格控制公事外使用电话，要求长话短说，废话少说，尽量削减通话时间和次数。对公司固定电话、个人移动电话公事通讯实施包干准则即：工作、移动电话包干。通讯费规范：年
工作室每月报送或取单给财政报销并挂号；财政年终核算结算。
二十六、差旅费报销规范
1、 出差人员交通费、住宿费、市内交通费，实施分项核算的办法，经审阅后方可报销。
2、 分项规范表：
3、省亲人员依据不同区域由工作室一致拟出方案(夫妻、儿女)，报总经理批阅。
4、公司有紧迫事务或特别事由的出差人员，其出差费用(含交通工具)由总经理特批后报销。下级人员侍从上级人员出差能够按上级人员或特批人员的住宿规范履行。集团总部派人帮忙人员的薪酬及差旅费(单程)由本公司规则先行报销交通费用；回程差旅费由集团总部垫发，经董事长赞同后到公司随时报销。*薪酬为代收代付。*
5、报销收据反面都要有经办人签字或骑缝签字。
6、遇到特别情况，超出报销规范，审阅时须注明超出金额，最后由董事长决议签字。
二十七、工作费用，工作用品用具由工作室一致收购，工作室依据各部门使用情况填写“请求单”经赞同后购买，并由专人担任挂号保管，各部门人员领用工作用品用具时应挂号，到工作室领用。
二十八、关于10000元以下的低值易耗品、固定资产置办有必要事前写出书面请求报告，阐明置办原因等事项，报总经理批阅后方可置办。
二十九、除预付工程款以外一切非实物性金钱开销，单笔凡超越10000元的要阐明事由并经董事长赞同后方可付款。日常经常性开支按月方案一致批阅。
三十、事务款待费，本着“节省、实惠”的准则。严格履行报赞同则，每次事务款待均应事前征得总经理赞同并赞同。
三十一、礼品费用。赠送礼品一概实施事前请求，并征得总经理赞同及赞同。凡一次赠送礼品费用超越5000元以上的有必要事前报董事长批阅。