公司股东资格认定有哪些方式及效力等级
来源：听讼网整理 2019-04-09 09:49
股东资历是公司的出资人获得和行使股东权力、承当股东职责的条件和根底。因而，承认股东资历无论是关于出资者仍是公司以及公司债务人来说都具有重要含义。当时公司法实践中发作的很多与公司股权相关的案子中，股东资历的承认是常常触及的问题，因而正承承认股东资历成为有用处理此类胶葛的条件条件。为处理这一难题，我国《公司法》和一些当地立法都对此问题有所规矩和测验。
一、境内相关规矩
我国1993年《公司法》第31条只规矩了有限职责公司应当置备股东名册，但关于股东名册的关于股东资历的承认及效能问题并没有做出规矩。2005年《公司法》第33条不只规矩了有限职责公司置备股东名册的法定职责，还规矩了记载于股东名册的股东，能够依股东名册建议行使股东权力。必定了股东名册的权力推定效能。尽管2005年《公司法》较之于1993年《公司法》关于股东资历承认问题现已有了本质性的前进，但是还不足以处理司法实践中所遇到的各式各样的问题。因而一些部分依据《公司法》的规矩和自身的状况关于此类问题作了进一步的清晰和细化。
最高人民法院《关于审理公司胶葛案子若干问题的规矩)(征求定见稿)》第14条、第18条、第20条、第21条 ，北京市高级人民法院拟定的《北京市高级人民法院关于审理公司胶葛案子若干问题的辅导定见(试行)》中第11条、第12条，陕西省高级人民法院民二庭拟定的《关于公司胶葛、企业改制、良财物处置及刑民穿插等民商事疑难问题的处理定见》，
江苏省高级人民法院拟定的《关于审理适用公司法案子若干问题的定见(试行)》中第26、27、28、29条都对股东资历承认、股权承认和股权转让问题作出了相关规矩。
二、境外相关立法例
(一)英美法系国家的相关规矩
英美法系各国的立法，一般均规矩在没有相反依据的状况下，将股东名册的记载作为承认股东资历的重要依据。依英国公司法规矩，只需挂号到股东名册，才干成为实践股东。即便签署公司规章的人也要在公司注册时挂号入册。英国《1985年公司法》第22条规矩，在公司规章纲要内签署的股份认购人，须当作己赞同成为公司的成员，并须在公司注册时作为成员记入公司的成员挂号册。一切赞同成为公司成员，而其名字已记入成员挂号册的其他人士，均为公司的成员。同为英美法系国家的美国，也作了相似的规矩。《美国演示公司法》第1.40条第22项，在解说什么是股东时规矩，那些公司挂号簿上记载的股份持有人当然的视为公司的股东。由此能够看出，《美国演示公司法》中规矩股东资历由公司挂号簿来承认。
(二)大陆法系国家的相关规矩
大陆法系各国的立法，承认股东资历一般均触及本质要件和方法要件两个方面的问题。在德国，出资人要成为股东，必须向公司交纳根本出资，一起该内容是公司规章的必定必要记载事项，董事在商业挂号时还要提交一份记载股东名字及其出资额的股东名单。股东让与出资额需求以公证的方法缔结合同，关于公司只需现已向公司中报获得出资额并一起证明出资额移转的人才视为获得人。[1]韩国法规矩，社员要交纳出资或许交给实践出资的标的，由社员一起拟定的公司规章要记载各股东名字和出资额。[2]一起，股东名册记载的股东名字及其所持股份数，是向公司建议股权的要件，被记载的人没有必要向公司举证自己的本质性权力，仅凭该记载就能够建议自己为股东。[3]在股权转让中，假如不经名义替换不得对立公司。即便股权已被转让，受让人不进行名义替换，在与公司的联系中转让人仍然是股东。[4]日本法规矩，股东名册具有承认的效能，即便有人受让股份而成为本质上的股东，只需未办理过户挂号手续的，就不等对立公司，在与公司的联系中，只能将挂号在册的股东作为公司股东对待。别的，但凡在公司股东名册中挂号的股东给，无须证明其是否为本质上的股东，也可行使权力，此为股东名册的颁发效能。[5]我国学者以为，股东资历的承认需求契合两个要件：一是向公司出资或认缴出资;二是将股东名字或称号记载在相关文件上。[6]
综上可对大陆法系首要国家股东资历承认问题的处理窥见一斑。尽管大陆法系国家在承认股东资历时会考虑本质和方法两方面要件，但大都国家都对实践出资与股东资历获得和承认的联系规矩较宽松。在德国不必悉数交纳出资亦可获得股东资历，而在韩国、日本等国家也以股东名册上的挂号为准。一起，这些国家法令都十分重视具有公示力的方法要件，要么以方法要件为承认规范，要么赋予方法要件以优先效能。另一方面，又将本质要件作为衡平性承认规范。本质要件往往触及公司和股东之间的内部联系，触及当事人之间的有关协议，如实践出资人与名义出资人之间的约好等。这些协议只需不违背法令强制性规矩，即应当遭到法令的保护。
三、股东资历的证明方法及效能等级
(一)股东资历承认的准则
1、公示与外观准则
公司法特别强调公示主义和外观主义的遵循。所谓公示主义，是指公司应将与买卖相关的重要现实、运营及产业状况以法定的方法予以揭露，使买卖相对人周知并免受意外之危害。所谓外观主义，是指以行为的外观为准，承认行为所生之作用。外观主义的意图在于保护好心第三人，保护买卖次序的安稳。
关于公司内部而言，股东资历是否存在取决于股东之间的实在意思表明及认缴出资的行为;但关于公司以外的第三人在与公司买卖时，通常是经过公司的外观特征来了解公司的状况，并作出相应的决议计划，因公司外观特征不实在而发生的买卖成本和危险不应由相对人承当。依据公示主义和外观主义，公司应当进行商事挂号，其意图在于发生公示效能，“即凡经挂号的内容，应当推定其具有相应的法令效能，好心第三人依据依据挂号事项所为的行为，应当有用。”[7]因而，在承认股东资历时，既要考虑当事人的实在意思表明，更要考虑公司对外的方法性和公示挂号的状况。
2、公司坚持准则
公司坚持是指应保证公司作为健全组织体的存续和开展。能够说，这是贯穿于整个公司法的根本精力。[8]现代经济生活中，公司作为一种典型的社团，所触及的利益主体多，法令联系也十分复杂，其有用存续和健康运转是整个商场经济安稳、有序开展的根底。因而在承认股东资历时，应当尽或许坚持公司内外部各种法令联系的相对安稳，瑕疵能够不正的应当答应其不正，能够承认有用的不容易使之无效。这也就要求咱们对股东的资历不应当容易否定，能够必定的尽量予以必定。
3、利益平衡准则。
股东资历承认触及公司、股东和公司债务人等多方主体的利益，其间债务人与公司之间的联系归于买卖准则范畴，股东与公司之间的联系归于公司准则范畴。公司具有独立法令品格，以其自身产业对外承当职责。股东以其出资承当有限职责，而对债务人言，能作为其债务担保的，仅仅公司自身的产业，而这些产业又依托股东组成的管理机构进行运作和处理。因而关于公司产业，相关于债务人而言，股东更有优势。在承认股东身份时，就有必要归纳平衡各方利益，要留意保护好心第三人和弱势方利益。承认股东资历要平衡各方利益，既要保护买卖准则，又要保护公司准则，使两种准则的功用都得以充沛完结。
4、自在与强制相结合准则
公司法是具有强制性，“既具有组织法又有行为法特征。”公司法的强制性表现了国家的毅力和对经济生活的干涉。其原因在于公司的建立不只触及公司的建立者、内部股东或当事人的利益，更触及公司以外的第三人、相对人或债务人的利益，为了保证这些外部主体的利益和社会买卖的安全，必须将公司法的一些准则和规矩强制化。一起公司法作为私法，意思自治和契约自在准则是其根底，当事人能够改动或变通某些法令规矩，公司规章的规矩和当事人之间的约好能够扫除法令的运用，股东协议或规章优先。因而在股东身份承认中，应留意将私法自在与公法强制相结合。
5、制止躲避法令准则
我国《公司法》以及其他有关法令、法规对出资范畴、出资主体、出资份额、股东人数等方面存在必定的约束，如党政机关及其公务员不得经商办公司，有限职责公司的股东不得超越50人，中外合资企业、外商独资企业的出资方向受限，等等。在公司建立和运营的进程，有些出资人或许根据某种利益考量经过躲避法令的来获取经济利益。公司对现代的经济生活含义巨大，其行为不只对公司内部发生影响，也有或许影响到公司外部。因而，在承认股东资历时应当对这些躲避法令的行为加以规范和制裁，为商场经济的杰出运转创造条件。
(二)股东资历的承认规范
股东是向公司出资或许认购股份并记载在公司规章或股东名册上的人。由此可见，股东资历的承认需求契合两个条件：一是向公司出资或许认购公司股份;二是股东名字或许称号被记载在公司规章或股东名册。前者是承认股东身份的本质要件;后者是承认股东身份的方法要件。依据我国法令的规矩，在承认股东资历时应归纳考虑本质要件和方法要件等方面。不能仅以其间一个本质或方法要件来承认。
1、本质要件
就本质要件而言，股东资历的获得必定是根据对公司的出资，未出资者不能获得股东资历，公司作为本钱型企业，股东出资是其建立的根底，因而，股东向公司出资是获得股东资历的根底条件。对股东资历的承认首要要看该股东是否实践向公司注入资金。实践注入资金的方法或许不同，在有限职责公司建立时，是股东所认缴的出资;在继受获得股东资历的景象，对公司资金的注入是由原股东完结的，这种先注入的资金由于继受行为而转换为继受人注入的资金。
一、境内相关规矩
我国1993年《公司法》第31条只规矩了有限职责公司应当置备股东名册，但关于股东名册的关于股东资历的承认及效能问题并没有做出规矩。2005年《公司法》第33条不只规矩了有限职责公司置备股东名册的法定职责，还规矩了记载于股东名册的股东，能够依股东名册建议行使股东权力。必定了股东名册的权力推定效能。尽管2005年《公司法》较之于1993年《公司法》关于股东资历承认问题现已有了本质性的前进，但是还不足以处理司法实践中所遇到的各式各样的问题。因而一些部分依据《公司法》的规矩和自身的状况关于此类问题作了进一步的清晰和细化。
最高人民法院《关于审理公司胶葛案子若干问题的规矩)(征求定见稿)》第14条、第18条、第20条、第21条 ，北京市高级人民法院拟定的《北京市高级人民法院关于审理公司胶葛案子若干问题的辅导定见(试行)》中第11条、第12条，陕西省高级人民法院民二庭拟定的《关于公司胶葛、企业改制、良财物处置及刑民穿插等民商事疑难问题的处理定见》，
江苏省高级人民法院拟定的《关于审理适用公司法案子若干问题的定见(试行)》中第26、27、28、29条都对股东资历承认、股权承认和股权转让问题作出了相关规矩。
二、境外相关立法例
(一)英美法系国家的相关规矩
英美法系各国的立法，一般均规矩在没有相反依据的状况下，将股东名册的记载作为承认股东资历的重要依据。依英国公司法规矩，只需挂号到股东名册，才干成为实践股东。即便签署公司规章的人也要在公司注册时挂号入册。英国《1985年公司法》第22条规矩，在公司规章纲要内签署的股份认购人，须当作己赞同成为公司的成员，并须在公司注册时作为成员记入公司的成员挂号册。一切赞同成为公司成员，而其名字已记入成员挂号册的其他人士，均为公司的成员。同为英美法系国家的美国，也作了相似的规矩。《美国演示公司法》第1.40条第22项，在解说什么是股东时规矩，那些公司挂号簿上记载的股份持有人当然的视为公司的股东。由此能够看出，《美国演示公司法》中规矩股东资历由公司挂号簿来承认。
(二)大陆法系国家的相关规矩
大陆法系各国的立法，承认股东资历一般均触及本质要件和方法要件两个方面的问题。在德国，出资人要成为股东，必须向公司交纳根本出资，一起该内容是公司规章的必定必要记载事项，董事在商业挂号时还要提交一份记载股东名字及其出资额的股东名单。股东让与出资额需求以公证的方法缔结合同，关于公司只需现已向公司中报获得出资额并一起证明出资额移转的人才视为获得人。[1]韩国法规矩，社员要交纳出资或许交给实践出资的标的，由社员一起拟定的公司规章要记载各股东名字和出资额。[2]一起，股东名册记载的股东名字及其所持股份数，是向公司建议股权的要件，被记载的人没有必要向公司举证自己的本质性权力，仅凭该记载就能够建议自己为股东。[3]在股权转让中，假如不经名义替换不得对立公司。即便股权已被转让，受让人不进行名义替换，在与公司的联系中转让人仍然是股东。[4]日本法规矩，股东名册具有承认的效能，即便有人受让股份而成为本质上的股东，只需未办理过户挂号手续的，就不等对立公司，在与公司的联系中，只能将挂号在册的股东作为公司股东对待。别的，但凡在公司股东名册中挂号的股东给，无须证明其是否为本质上的股东，也可行使权力，此为股东名册的颁发效能。[5]我国学者以为，股东资历的承认需求契合两个要件：一是向公司出资或认缴出资;二是将股东名字或称号记载在相关文件上。[6]
综上可对大陆法系首要国家股东资历承认问题的处理窥见一斑。尽管大陆法系国家在承认股东资历时会考虑本质和方法两方面要件，但大都国家都对实践出资与股东资历获得和承认的联系规矩较宽松。在德国不必悉数交纳出资亦可获得股东资历，而在韩国、日本等国家也以股东名册上的挂号为准。一起，这些国家法令都十分重视具有公示力的方法要件，要么以方法要件为承认规范，要么赋予方法要件以优先效能。另一方面，又将本质要件作为衡平性承认规范。本质要件往往触及公司和股东之间的内部联系，触及当事人之间的有关协议，如实践出资人与名义出资人之间的约好等。这些协议只需不违背法令强制性规矩，即应当遭到法令的保护。
三、股东资历的证明方法及效能等级
(一)股东资历承认的准则
1、公示与外观准则
公司法特别强调公示主义和外观主义的遵循。所谓公示主义，是指公司应将与买卖相关的重要现实、运营及产业状况以法定的方法予以揭露，使买卖相对人周知并免受意外之危害。所谓外观主义，是指以行为的外观为准，承认行为所生之作用。外观主义的意图在于保护好心第三人，保护买卖次序的安稳。
关于公司内部而言，股东资历是否存在取决于股东之间的实在意思表明及认缴出资的行为;但关于公司以外的第三人在与公司买卖时，通常是经过公司的外观特征来了解公司的状况，并作出相应的决议计划，因公司外观特征不实在而发生的买卖成本和危险不应由相对人承当。依据公示主义和外观主义，公司应当进行商事挂号，其意图在于发生公示效能，“即凡经挂号的内容，应当推定其具有相应的法令效能，好心第三人依据依据挂号事项所为的行为，应当有用。”[7]因而，在承认股东资历时，既要考虑当事人的实在意思表明，更要考虑公司对外的方法性和公示挂号的状况。
2、公司坚持准则
公司坚持是指应保证公司作为健全组织体的存续和开展。能够说，这是贯穿于整个公司法的根本精力。[8]现代经济生活中，公司作为一种典型的社团，所触及的利益主体多，法令联系也十分复杂，其有用存续和健康运转是整个商场经济安稳、有序开展的根底。因而在承认股东资历时，应当尽或许坚持公司内外部各种法令联系的相对安稳，瑕疵能够不正的应当答应其不正，能够承认有用的不容易使之无效。这也就要求咱们对股东的资历不应当容易否定，能够必定的尽量予以必定。
3、利益平衡准则。
股东资历承认触及公司、股东和公司债务人等多方主体的利益，其间债务人与公司之间的联系归于买卖准则范畴，股东与公司之间的联系归于公司准则范畴。公司具有独立法令品格，以其自身产业对外承当职责。股东以其出资承当有限职责，而对债务人言，能作为其债务担保的，仅仅公司自身的产业，而这些产业又依托股东组成的管理机构进行运作和处理。因而关于公司产业，相关于债务人而言，股东更有优势。在承认股东身份时，就有必要归纳平衡各方利益，要留意保护好心第三人和弱势方利益。承认股东资历要平衡各方利益，既要保护买卖准则，又要保护公司准则，使两种准则的功用都得以充沛完结。
4、自在与强制相结合准则
公司法是具有强制性，“既具有组织法又有行为法特征。”公司法的强制性表现了国家的毅力和对经济生活的干涉。其原因在于公司的建立不只触及公司的建立者、内部股东或当事人的利益，更触及公司以外的第三人、相对人或债务人的利益，为了保证这些外部主体的利益和社会买卖的安全，必须将公司法的一些准则和规矩强制化。一起公司法作为私法，意思自治和契约自在准则是其根底，当事人能够改动或变通某些法令规矩，公司规章的规矩和当事人之间的约好能够扫除法令的运用，股东协议或规章优先。因而在股东身份承认中，应留意将私法自在与公法强制相结合。
5、制止躲避法令准则
我国《公司法》以及其他有关法令、法规对出资范畴、出资主体、出资份额、股东人数等方面存在必定的约束，如党政机关及其公务员不得经商办公司，有限职责公司的股东不得超越50人，中外合资企业、外商独资企业的出资方向受限，等等。在公司建立和运营的进程，有些出资人或许根据某种利益考量经过躲避法令的来获取经济利益。公司对现代的经济生活含义巨大，其行为不只对公司内部发生影响，也有或许影响到公司外部。因而，在承认股东资历时应当对这些躲避法令的行为加以规范和制裁，为商场经济的杰出运转创造条件。
(二)股东资历的承认规范
股东是向公司出资或许认购股份并记载在公司规章或股东名册上的人。由此可见，股东资历的承认需求契合两个条件：一是向公司出资或许认购公司股份;二是股东名字或许称号被记载在公司规章或股东名册。前者是承认股东身份的本质要件;后者是承认股东身份的方法要件。依据我国法令的规矩，在承认股东资历时应归纳考虑本质要件和方法要件等方面。不能仅以其间一个本质或方法要件来承认。
1、本质要件
就本质要件而言，股东资历的获得必定是根据对公司的出资，未出资者不能获得股东资历，公司作为本钱型企业，股东出资是其建立的根底，因而，股东向公司出资是获得股东资历的根底条件。对股东资历的承认首要要看该股东是否实践向公司注入资金。实践注入资金的方法或许不同，在有限职责公司建立时，是股东所认缴的出资;在继受获得股东资历的景象，对公司资金的注入是由原股东完结的，这种先注入的资金由于继受行为而转换为继受人注入的资金。