财务报销操作管理制度

第一条固定财物报销：
1.置办固定财物，有必要先有同意的置办方案，控购产品有必要经董事会向有关部分处理专项操控证明单才干购买；
2.在当日内置办，经领导同意可借用空白支票在方案规模置办，如能事前知道价格、单位名称及账号者，可处理告贷手续，经领导同意，由财政部开支票；
3.固定财物报销时须树立固定财物卡片，并有财物编号，财政才准予报销；
4.固定财物经财政报销后，财政部列入“内部来往成本费用”科目。
第二条 流动财物报销：
1.收购部分提出次月原资料及备用品、备件置办的购料方案，经领导同意后报财政部作出次月定额用款方案；
2.凡购入资料物品，有必要填写入库验收单（一式三联，收购、库房、财政部各一联）后，才予以报销；
3.资料物品领用时，有必要填领料单（一式三联，领用人、库房、财政部）；
4.库房保管员兼资料管帐，每月与财政核对账目，发现问题及时找原因更正；
5.年终物资部应盘点一次，列出资料清单与财政部核对，并作出盈亏表；
6.收购部分可借支备用金，作为零散购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需收购修理物品用，年终备用金悉数交财政部，第二年再借；
7.收购人员经领导同意可借支空白支票（约束必定数额内开支），有必要在三天内到财政报销。假如获得正式发票，可处理报销手续，不再借支空白支票；
8.各项预付款先填告贷单，经企业主管领导同意，按合同要求付款。