小公司财务报销制度
来源：听讼网整理 2018-10-17 12:37
小公司没有大企业的准则那么的完善，公司或许只要一个或两个的财政人员，为了可以愈加妥善处理公司的财政，需求对公司的财政报销拟定相关的法令准则。下面是听讼网小编介绍的小公司财政报销准则常识内容。
一、批阅权限
1、日常费用开销须经司理签字赞同，方可履行;
2、公司职工一切报销有必要经财政部分担任人和公司总司理签字赞同后，汇总交予出纳报销。
二、请款批阅手续
1、请款人员因公需求领用现金时，应填写“借款单”由总司理签字。
2、请款人员执批阅签字后的“借款单”到财政部，财政担任人根据公司的资金情况确认是否予以付出。若付出，经管帐制单、审阅，由出纳依照赞同金额予以付出。
3、收款人员须出具收据，交由财政部分存案。
三、各种费用列支规则
1、一般办公用品和车间日常用品根据本公司一个月需求量购入，会集填写收购申请单，经总司理签字批阅后收购，收购经手人和验收人签字后报批，需附收购申请单(已批阅签字)、送货签收单、领用人签收单。
2、大宗办公用品、出产材料及零部件收购，有必要签定购销合同，实报实销。
3、差旅费报销。各类职工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地址、出差往复时刻等信息，经部分担任人和公司总司理签字赞同后方可履行。差旅费报销内容详细为：(1)全额报销自公司至出差目的地的往复车、船票以及地区间远程交通费用，准则为各类人员动身不得乘坐飞机，特别情况须在乘机前经公司总司理赞同，不然不予报销;船票仅限三等仓位，超支部分不予报销;乘火车300公里以上，可报销硬卧铺车票;(2)住宿费每日元以内方可报销，餐费每日元以内方可报销，特别情况须附详细阐明，经财政部分和总司理审阅赞同;(3)职工出差期间如发作事务招待费，须经公司总司理赞同，而且过后在费用凭据上签字，详细报销准则参照事务招待费相关要求履行。
4、事务招待费。事务招待费应坚决贯彻“可招待可不招待，不招待”、“可参与可不参与人员，不参与”、“可发作可不发作费用，不发作”、“情绪热心，费用从简”的准则，经财政部分和总司理审阅经过，实报实销。
5、车辆费，包含停车费、路桥费、加油费等。报销单据需注明时刻、地址、事由。
6、打车费。报销单据需补白时刻、地址、事由，不然不予报销。
7、电话费。办公室座机电话费用实报实销，以电信部分缴费单据为准。个人手机话费报销实施岗位制，即特别岗位需求报销手机话费的须经总司理签字批阅，清晰报销额度，并书面存案到财政部分，方可履行报销。
8、水电费。实报实销，以相关单位缴费单据为准。
9、各部分需订报刊、杂志，先报行政部分初审，经总司理赞同后，由行政部分共同处理。所需费用实报实销，以事务受理单据为准。
10、职工参与各种训练学习班及职称职务考试，事前应征得地点部分及公司的赞同，在成果合格后，其费用方可报销。
11、各种应交税金。
12、各月发放薪酬。
13、向金融机构处理结算事务时发作的邮电、手续费、借款利息。
14、其他费用报销标准结合实际情况确认，无特别原因，任何人员的个人消费均不得报销。谎包费用，一旦发现，将严肃处理。
四、报销处理要求
1、费用报销流程：填写费用报销单→部分担任人签字→财政部分签字→总司理签字→财政部(出纳)付出。
2、以上各种报销发票，有必要为国家共同发票，经营性收款收据一概不能报销入账，特别情况须经总司理赞同。
3、发票上昂首有必要和报销单位共同，不然不能报销。
4、各种开支有必要契合国家财税法规，报销时，报销单上应注明所办事由和用处，并附原始单据和发票。
5、财政人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，对不契合报销规则的单据，财政应要求替换。无法替换的，财政部分可回绝报销。
6、大额结算的费用，应经过银行结算。
7、克己报销单据，由财政部共同规划格局，做到标准、整齐。
8、报销单据一般不得涂抹，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，克己凭据应由经手人盖章，不然不予报销。
9、对外签定的各种合同、协议及内部职工与公司签定的各种协议需送财政部一份，作为财政收、付款根据，对无根据的付出金钱，财政部分应回绝付出。
五、报销时刻要求
购买原材料及零部件、付出工程款，有必要在单据所填日期的一个月内报销。职工报销其他费用，自费用发作之日起一周内按规则程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为主动抛弃。
假如我们还有小公司财政报销其他的法令疑问，无妨来听讼网找寻专业律师详细回答一下，他们能协助到你。
一、批阅权限
1、日常费用开销须经司理签字赞同，方可履行;
2、公司职工一切报销有必要经财政部分担任人和公司总司理签字赞同后，汇总交予出纳报销。
二、请款批阅手续
1、请款人员因公需求领用现金时，应填写“借款单”由总司理签字。
2、请款人员执批阅签字后的“借款单”到财政部，财政担任人根据公司的资金情况确认是否予以付出。若付出，经管帐制单、审阅，由出纳依照赞同金额予以付出。
3、收款人员须出具收据，交由财政部分存案。
三、各种费用列支规则
1、一般办公用品和车间日常用品根据本公司一个月需求量购入，会集填写收购申请单，经总司理签字批阅后收购，收购经手人和验收人签字后报批，需附收购申请单(已批阅签字)、送货签收单、领用人签收单。
2、大宗办公用品、出产材料及零部件收购，有必要签定购销合同，实报实销。
3、差旅费报销。各类职工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地址、出差往复时刻等信息，经部分担任人和公司总司理签字赞同后方可履行。差旅费报销内容详细为：(1)全额报销自公司至出差目的地的往复车、船票以及地区间远程交通费用，准则为各类人员动身不得乘坐飞机，特别情况须在乘机前经公司总司理赞同，不然不予报销;船票仅限三等仓位，超支部分不予报销;乘火车300公里以上，可报销硬卧铺车票;(2)住宿费每日元以内方可报销，餐费每日元以内方可报销，特别情况须附详细阐明，经财政部分和总司理审阅赞同;(3)职工出差期间如发作事务招待费，须经公司总司理赞同，而且过后在费用凭据上签字，详细报销准则参照事务招待费相关要求履行。
4、事务招待费。事务招待费应坚决贯彻“可招待可不招待，不招待”、“可参与可不参与人员，不参与”、“可发作可不发作费用，不发作”、“情绪热心，费用从简”的准则，经财政部分和总司理审阅经过，实报实销。
5、车辆费，包含停车费、路桥费、加油费等。报销单据需注明时刻、地址、事由。
6、打车费。报销单据需补白时刻、地址、事由，不然不予报销。
7、电话费。办公室座机电话费用实报实销，以电信部分缴费单据为准。个人手机话费报销实施岗位制，即特别岗位需求报销手机话费的须经总司理签字批阅，清晰报销额度，并书面存案到财政部分，方可履行报销。
8、水电费。实报实销，以相关单位缴费单据为准。
9、各部分需订报刊、杂志，先报行政部分初审，经总司理赞同后，由行政部分共同处理。所需费用实报实销，以事务受理单据为准。
10、职工参与各种训练学习班及职称职务考试，事前应征得地点部分及公司的赞同，在成果合格后，其费用方可报销。
11、各种应交税金。
12、各月发放薪酬。
13、向金融机构处理结算事务时发作的邮电、手续费、借款利息。
14、其他费用报销标准结合实际情况确认，无特别原因，任何人员的个人消费均不得报销。谎包费用，一旦发现，将严肃处理。
四、报销处理要求
1、费用报销流程：填写费用报销单→部分担任人签字→财政部分签字→总司理签字→财政部(出纳)付出。
2、以上各种报销发票，有必要为国家共同发票，经营性收款收据一概不能报销入账，特别情况须经总司理赞同。
3、发票上昂首有必要和报销单位共同，不然不能报销。
4、各种开支有必要契合国家财税法规，报销时，报销单上应注明所办事由和用处，并附原始单据和发票。
5、财政人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，对不契合报销规则的单据，财政应要求替换。无法替换的，财政部分可回绝报销。
6、大额结算的费用，应经过银行结算。
7、克己报销单据，由财政部共同规划格局，做到标准、整齐。
8、报销单据一般不得涂抹，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，克己凭据应由经手人盖章，不然不予报销。
9、对外签定的各种合同、协议及内部职工与公司签定的各种协议需送财政部一份，作为财政收、付款根据，对无根据的付出金钱，财政部分应回绝付出。
五、报销时刻要求
购买原材料及零部件、付出工程款，有必要在单据所填日期的一个月内报销。职工报销其他费用，自费用发作之日起一周内按规则程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为主动抛弃。
假如我们还有小公司财政报销其他的法令疑问，无妨来听讼网找寻专业律师详细回答一下，他们能协助到你。