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财务部人员岗位责任制

来源:听讼网整理 2018-09-15 08:49

依据《中华人民共和国管帐》和《深圳市企业管帐准则》及财政局的有关规则,每个企业要依据本单位的实际状况,树立财政人员岗位职责制,以便辨明职责。各施其职,各尽其责。设置一人一岗,或一人多岗,坚持“精简、高效率”的准则,实在做到事事有人管,人人有专责,就事有规范,作业有查看,成绩有奖惩,保证管帐作业有秩序地进行。
第一条 设财政部主管一人
1、在总经理的领导下,展开财政作业,组织本部门内事务分工,清晰管帐人员职责规模,研讨、安置各项详细财政管帐作业。
2、加强财政处理,严厉控制费用开支,催促本单位生产部门,下降物料耗费,禁止材料糟蹋,节省费用,下降成本、进步经济效益。
3、树立健全财政管帐核算准则,运用财政管帐材料进行经济活动剖析。
4、 处理向银行借款的悉数手续,并组织监督完成。
5、加强来往帐目的处理,能及时供给客户的货款材料,协同总经理、出纳催收货款,加速资金回笼,及时与供货商核对帐目,组织材料款清偿,加速资金周转速度,进步资金运用作用。
6、参加本公司事务运营处理会议,参加运营决议计划,充分运用管帐材料,剖析经济作用,猜测经济远景,为公司领导决议计划供给牢靠有用信息,当好领导的参谋和帮手。
7、担任向本公司领导陈述财政状况和运营效果,解说财政方面的状况。
8、担任管帐重要材料档案的保管,做好查询记载。
9、担任供给对外的管帐报表、材料,并签名盖章,按管帐准则及规则时刻及时送报各级主管部门。
第二条 建立主管管帐岗位一人
1、依据有关企业管帐准则规则管帐科目,设置总帐,做好结帐、对帐作业,保证帐帐相符。
2、担任做到准时、按质、按量报送公司内部一切报表。
3、担任库存原材料、半制品、辅助材料、产制品、固定财物、低值易耗品、包装物、在产品、制造费用、生产成本的管帐核算。
4、对公司存货、财物或处理上存在的问题,提出主张,改进处理等办法。并编制损益表、财物负债表、现金流量表(年报)。
5、担任挂号总帐,担任处理总经理及财政部主管交办的临时性事务。
第三条 设管帐员岗位一人
1、依据各级主管签批的收据进行核算,并填制记帐凭据。
2、挂号存货、出售、费用、来往等明细帐,并编制其明细报表。
3、于每月5日前把所做的明细报表交主管管帐。
4、担任财政部主管交办的临时性事务。
第四条 设出纳岗位一人
1、处理现金收付和银行结算事务,每笔事务有必要通过管帐人员的审阅、编制记帐凭据,出纳才干处理金钱的收付,记帐凭据有必要加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的印章,不得以“白条”抵充库存现金,更不得移用现金,严厉控制签发空白支票。如因特殊状况,确须签发不填注金额的转帐支票时,有必要在支票上注明收款单位名称、用处、签发日期、规则限额和报销期限。
2、挂号现金和银行存款日记帐,有必要依据已处理结束的收付款凭据,逐笔次序挂号,并每日结出余额,要做到帐帐相符、帐实相符,月末要编制“银行余额调理表”,关于未达帐项,要及时提出查询。
3、保管库存现金和有价证券,要保证资金安全和完好无损,如有缺少,要负补偿职责。
4、妥善保管印章,严厉按规则用处运用,签发支票所用的各种印章,不得悉数交由出纳一人保管。
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