餐饮企业的会计流程是怎样的
来源：听讼网整理 2019-04-20 18:17
餐饮行业是现代服务业中最常见的一种工业，那么餐饮企业的管帐流程是怎样的？下面听讼网小编来为你回答，期望对你有所协助。
一、餐厅收银作业程序
餐厅收银作业是记载餐饮经营收入的榜首步，也是财政处理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地把握自己的作业内容及作业程序，并运用于作业中，真实地起到监督、把关的职能效果，为下一步的财政核算奠定杰出的根底。其作业内容首要包含：
(一)班前准备作业
1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需报到，由餐厅收银工头监督履行，并编列报表。
2、收银员与工头或主管一同清点周转金，无误后在挂号簿上签收，班次之间有必要处理周转金交代手续，并在餐厅收银员周转金交代挂号簿上签字。
3、收取该班次所需运用的账单及收据，查看账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未运用的账单及收据处理退回手续，并在账单领用挂号簿上签字，餐厅账单由主管处理，并由主管监督履行。
4、查看电脑系统的日期、时刻是否正确，如有日期不对或时刻不按时，应及时告诉工头进行调整，并查看色带、纸带是否满足。
5、查阅餐厅收银员交代记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
(二)正常操作作业程序
1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首要查看点菜单上人数、台号是否记载完全，如记载不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记载完全后，开端正式输入菜单，首要将客账单号码输入电脑内，收银机将主动编制该账单号，待客人结账时运用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食物、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等候客人结账。
(三)结账作业流程
1、餐厅结账单一式二联：榜首联为财政联、第二联为客人联。
2、客人要求结账时，收银员依据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上名字，然后凭账单与客人结账。假如厅面人员没签名，收银员应提示其签名。
3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联合账单交回客人，榜首联合账单则留存收银员。
4、客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员处理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。
5、结账时客人出示优惠卡(或许厅面处理人员给予客人打折)要求打折时，厅面人员应将优惠卡(或许处理人员签名)和两联账单交收银员按程序处理打折，假如厅面人员只将一联账单交收银员，收银员能够不给予处理。
6、报废或修正账单时应由相关人员阐明报废或调整原因，并签上名字，在由厅面处理人员证明后，将修正单和报废单(两联)交收银员送财政部审计审阅。
7、由于种种原因，客人需求滞后结账的，须先请厅面处理人员认可担保，然后将其转入财政部应收账款。
8、宾馆总司理、副总司理款待客人或出售部人员，经领导批准款待客户时须运用内部账单，账单请领导签字后转入财政部审计审阅。
9、收银员在本班次经营完毕，后应做单班结账;在今天经营作业完毕后，应做总班结账。细心核对当日的用餐状况及收入状况，并填写“东(西)园餐厅核对表”。
(四)单、总班结账
在每班完毕后，要做单班总结;在当日事务完毕后，要做总班结账。直接点击“单。总班结账”按钮，电脑会主动总结经营收入并发作若干报表，依据所需，打印出报表。
(五)当日、前史账目查询
“当日账目查询”是指未平账和最近三天的账目，直接点击“当日账目查询”按钮，电脑会主动查找出所需账目。
“前史账目查询”是指曾经发作的账目，操作方法同上。
(六)发票处理
1、每位收银员领用的发票由自己保管及核销，不得由别人代领和代核销，核销时报废的页号折开，其报废号码要填入发票封面背面的发票查看记载栏内。
2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中要签上名字的全称)，其客人消费单要贴附发票存根联的后边。
3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面阐明书附贴上，还要承当由此而发作的全部经济损失。
4、丢掉发票要及时以书面陈述上报财政部，丢掉发票声明报废的登报费要由经管人担任。
(七)报废账单的处理
收银员当班完毕时关于通过电脑操作记载的调整单、报废单等都应送审计稽核。报废单有必要由工头以上签名证明注明报废原因。如过后发现有错，但又查不到保存的账单，其经济职责应由收银当事人承当，一同还要追查毁掉单的原因。
(八)现金、支票、信誉卡的收款程序
1、现金
1)收现金时应留意区分真伪和币面是否完好无损。
2)除人民币外，其他币其他硬币不接纳。
2、支票
收取支票应查看是否有开户行账号和称号，印鉴完好明晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有短缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人名字和联系电话。本宾馆不承受私家支票，如由宾馆司理以上人员担保承受支票的，该支票呈现问题由担保人承当全部职责。
3、信誉卡
1)收授信誉卡时，应先查看卡的有用期和是否承受运用范围内的信誉卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，(如刷错信誉卡纸、过期、止付期及非承受范围内的信誉卡银行一概拒收。
2)客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，仔细核对卡号，有用期和签名应与信誉卡一同，正确无误后撕下持卡人存根联伴随账单交客人。
3)持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代别人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款承认书，收银员应仔细核对卡号和签名，按预住天数估计金额授权，获得授权后，在签购单边际注明“已核”字样签上经办员名字，写上授权金额和授权号码。
4)信誉卡超越限额的一概要致电银行信誉卡授权中心或通过EDC获得授权，如实践消费超越授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可承受运用。
5)签购金额如超越授权金额的10%以内，原授权码仍可运用，不须再授权。
(九)下班时现金及账单交代程序
1、现金交代程序
餐厅收银员编制陈述完毕后，将所收的现金数额别离填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记载的金额一同，并在现金收入交收记载簿上签字，处理现金交代手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接纳人逐个清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记载簿金额是否一同，无误后在转交人名字栏内签名，A，B，C，D班以此类推，手续不变，直到第二天总出纳清点停止。
2、客账单交代程序
客账单交代程序分为两类：一类是已运用的，将已运用过的客账单按顺序号排好，用客账单分配表包捆好，放到指定方位，供夜间核数员审阅用;另一类是未运用过的，要查看一下与已运用过的客账单最终一张是否有连号，无误后，处理交还手续。在餐厅收银客账单领用挂号簿的退回处签字。如下班次持续运用时在领用栏内签字处理交代手续，当天作业完毕时，应将未运用的客账单退回主管处，并处理退回签字手续。
(十)台球厅作业程序
1、当客人到台球厅打球消费时，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开端消费时刻、所用台球桌号，并在打卡机上打上开单时刻，并在挂号表中做好记载。
2、客人结账时，收银员要在结算单上注明截止时刻，客人打球应收银项，加上其它消费金钱，最终应收金额与客人结账，并在打卡机上打出结账时刻，并在挂号表中做好挂号记载。
3、免费招待：依据宾馆制定的免费招待履行。总司理招待，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，由部分司理替代招待的，由部分司理先在招待单上签名并注明招待内容，部分司理在第二天，将手续补齐后交财政审计处查看，假如不补签，将视同自己消费，在其当月工资中扣除;假如总司理打电话到安康部告诉招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
4、在运用结算单和酒水单的过程中，留意单据要连码运用，修正及报废单据、单据传递要严峻依照单据运用处理规则方法履行。牢记每次结账都要凭结算单才干与客人结账。
5、当班经营完毕后，填写经营缴款凭据，按规则处理好交款交单程序。
(十一) 游水馆作业程序
1、游水票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财政票证处理员收取。收银员在当班完毕后，填写缴款凭据时，要将当班出售游水票(记次卡、年卡)的号码、数量及金额在补白栏中注明清楚。当收取的票卡售完后，凭缴款凭据的榜首联，向票证处理员核销原收取的票卡，再从头收取票卡出售。
2、设置“游水馆挂号表”。
序号：是依照当天客人消费的次第进行排号;
类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡;
号码：指客人运用的票或卡的号码;
数量：指客人共消费了多少人次;
金额：指出售不同票或卡的不同价格;
卡运用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数;
衣柜号码：指由安康服务员发给客人的衣柜钥匙的号码;
进馆时刻：指客人进馆时刻;
客人签名：指年卡客人消费时客人签名;
核对签名：指由安康工头以上人员，证明年卡客人或免费招待客人的核实签名;
补白：指记载特殊状况的注解。
留意：本表一式两联，当天经营完毕后，由收银员和安康部进行核对，
核对无误后，两边一同签名承认;一份交财政审计核对，另一份由安康部留存核对。
3、安康收银员要仔细填写当班出售及受理票和卡按表中内容，留意票和卡的号码以及卡的运用次数。
4、客人衣柜钥匙由安康服务员保管发放，安康服务员接到收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。
5、客人运用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“报废”字样并注上日期，当班完毕后，将赠票交财政审计核对查看。
6、受理年卡时，一般要求客人在挂号表上签名承认，假如客人没签名，有必要由安康部当值工头以上人员签名证明。
7、免费招待：依据宾馆制定的免费招待履行。总司理招待，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，由部分司理替代招待时，由部分司理先在招待单上签名，并注明招待内容;部分司理应在第二天，将手续补齐后交财政审计处查看，如不补办手续，将视同自己消费并在其当月工资中扣除;假如总司理打电话到安康部告诉招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
8、钥匙交代：客人游水冲洗完后，由安康部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务台服务员处，在两边交代钥匙时，有必要处理填写“钥匙交代表”(一式两联)，财政收银员要起到监督效果，并在表上签名证明;当天经营完毕后，将此单一联连同挂号表一同交财政审计核对，一联由安康部留存备检。
9、当班经营完毕后，填写经营缴款凭据，按规则处理好交款交单程序。
(十二)保龄球馆作业程序
1、客人进馆消费打球时，预先交押金，由收银员开出“押金收条”(一式三份)，将第二联交球馆服务员作为开道的凭据，第三联交客人留底。
2、球馆服务员接到收银员传递的“押金收条”后，注上开道时刻及球道号，并给客人开道打球。
3、假如客人消费金额超越“押金收条”上的押金，由球馆服务员告诉客人到收银处并再次交纳押金后，才干给予持续消费。
4、客人打完球后，球馆服务员在“押金收条”上注明完毕时刻，并写明客人所打局数及消费金额，将“押金收条”的第二联交给收银员结账。
5、收银员接到球馆服务员传递的结账信息后，回收客人留底的第三联“押金收条”，依据客人的消费项目及消费额开出结算单，并与客人结账。结算单一式四联，填写时有必要一同填写，不得别离填写。
6、假如客人的押金多于实践消费，结账时须退款给客人的，由厅面处理人员签名证明后，交收银员处理退款手续。
7、用于开“押金收条”的押金单和结算单有必要联码运用，填写时有必要按单据内容及客人消费项目标准填写，不得随意修正及报废单据。修正或报废结算单有必要由收银员写明原因，并由厅面处理人员及收银工头以上人员证明。
8、免费招待：依照宾馆制定的免费招待方法履行。总司理招待时，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，由部分司理替代招待的，由部分司理先在招待单上签名并注明招待内容，部分司理在第二天将手续补齐后，交财政审计处查看;假如不补办，将视同其自己消费，并在其当月工资中扣除;假如总司理打电话到安康部告诉招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
9、客人购买月卡、优惠卡时，需填写四联合算单据，注明卡号、起止时刻，并让客人签名。
10、客人持月卡消费时，需填写结算单，注明卡号、运用次数，并有客人签名。招待员凭结算单直接给客人局面。
11、客人运用赠票的，收银员收到票时在票面上写上“报废”字样并注上日期，当班经营完毕后，将赠票交财政审计核对查看。
12、当班完毕经营后，填写经营缴款凭据，按规则处理交款交单程序。
(十三)棋牌室作业程序
1、当客人到棋牌室打球消费，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开端消费时刻、所用房间号及不同的桌类收费，并在挂号表中做好记载。
2、客人在打牌过程中，发作其它消费，由服务员开出酒水单，注明客人的消费项目、应收取金额及房间号，将酒水单传递给收银员与其相应的收费结算单一同与客人结算。
3、客人结账时，收银员要在结算单上注明截止时刻，客人消费应收金钱，与客人结账后，在挂号表中做好挂号记载。
4、免费招待：依据宾馆制定的免费招待履行。总司理招待，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，部分司理替代招待的，由部分司理在招待单上签名，并注明招待内容;部分司理在第二天将手续补齐后，交财政审计处查看，如不补办手续，将视同自己消费，并在其当月工资中扣除;如总司理打电话告诉安康部招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
5、在运用结算单和酒水单的过程中，单据要连码运用，修正及报废单据、单据传递要严峻依照单据运用处理规则履行。牢记每次结账时，都要凭结算单才干与客人结账。
6、当班经营完毕后，填写经营缴款凭据，按规则处理交款交单。
二、前厅收银作业程序
前厅收银服务作业，直接表现饭馆服务水平，因而，要求每一名收银员熟练地把握自己的作业内容及作业程序，作到结账作业忙而不乱，资金回收准确无误，及时与经营部分交流，把握榜首手资料，其首要的作业内容包含：
(一)班前准备作业
1、前厅收银员按时到岗报到，由前厅收银员工头监督履行，并编报考勤表。
2、清点上一班转来的周转金，各种资料完全后，在挂号簿上签字处理转交手续。
3、领用前厅收据，查看顺序号，如有缺号、短页应立即退回;下班时，未运用的收据应处理退回或转交手续。
4、阅览主管留言记事本，留意主管提出的问题，在该班作业中加以纠正。
(二)原始单据的运用：
1、预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，榜首联留存;第二联交给客人;第三联同原始订房单一同，放在客人账单里。(注：在收取散客客人房金时，需多收一天房费为住宅押金。假如需求钥匙押金、长话押金亦用此单，国内远程100元，世界远程 1000元)。
2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭据，如预收冰箱费等。开出此单据时，需求注明收费称号及收取日期，并请客人签字。榜首联留存;第二联放在客人的账单里。(注：此单据有必要有客人签字)假如客人入住时结清此项费用，则无须开出此份单据，而需开出发票并写明客人交费的项目、开始日期，将发票的“第三联”与客人账单放在一同。
3、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的第三联撕下，与客人的原始账单放在一同(会议代表自付账目的发票之第三联，则需一致保存在会议账单内)。
4、备用金：分为两类状况，榜首类：收银员收入比备用金多的押金时，下班时与当班次单班结账单放在一同，投入保险柜中;第二类收银员本班次退款大于收银，即已动用备用金时，下班时应将本班次单班结账单与剩下备用金一同转入下一班次，直到能够补够备用金时停止。
5、结账单：
(1)客人结账时，打印出“汇总账单”，请客人签字后与客人账单放在一同保存。
(2)当班次完毕时，由各收银员打印出“收银员账目明细表”与自己本班次结清客人账单归放一同，独自放置在相应的账单夹里，以供当日夜审审阅。
6、信誉卡、外币、支票的传递：由接班的收银员核对(金额、号码、有用期)后担任签收，一同传递人和接纳人一同签名后认可。要特别留意支票和信誉卡的有用期(关于预收长包房客人的信誉卡有必要一月一结账，不得呈现信誉卡过期;支票如有签发日期则签发日起10天内有用)。
7、电脑班次替换：本班次完毕前，打印出“今天收银员账目明细表”、“单班账目明细表”和“单班结账单”，及时退出个人操作号。
(三)、合作计算机操作时的规则
招待员每日早班在正午 12：00，中班在18：00，夜班在 23：30之前核准计算机房态，由当班工头查看。如经当日夜审查看明，确属房态禁绝形成计算机多加房费，职责归当班招待员。
1、招待员每日夜班须核对当日入住客人挂号信息(名字、进离店日期、房价、签证有用期、账务是否超限)，特别关于长包房客人的签证加以核对，填写客人信息表，为次日早班敦促客人，补登新的信息。
2、早班招待员每日十二点半左右打印出当日“应离未离客人表”，及时催客人办续住手续。
3、收银员每日打印两份单班账单，由每日夜班收拾当日四班次单班结账单及总班结账单，并别离放入账夹内。
4、结账时以电脑为准。如客人或收银员呈现任何疑问时，应请机房人员或当日工头签字后调整计算机。
5、有必要加强对拖欠账款的催收。当日应离未离来宾由招待员告诉客人处理续住手续;初次呈现欠款的客人，由早班收银员依据夜班供给的“挂账超限表”填写催款单，告诉到客人自己，此事由早班工头担任执行;关于接连三次呈现超限的客人，早班工头出具名单，交大堂付理报捍卫部进行封门处理。
(四)、发票、兑换水单报废账单的处理
1、发票处理
1)每位收银员领用的发票由自己保管及核销，不得别人代领和代核销。领用发票榜首本运用完后，要及时送财政部核销，再领用第二本备用;核销时报废的页号折开，其报废号码要填入发票封面背面的发票查看记载栏内，以此类推。
2)填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中，要签上名字的全称)，客人消费单要附在发票副联的后边。
3)核销发票时，如发现发票副联没附上客人联的消费单或发票不连号时，经管人除要附上书面阐明，还要承当由此而发作的全部经济损失;
4)丢掉发票要及时以书面形式上报财政部，丢掉发票声明报废的登报费用由经管人担任。
2、兑换水单处理
1)兑换水单由自己领用和保管，用完45套后，要及时到出纳处再领，由出纳员依据收银员上交报表和水单担任核销。
2)依据客人要求兑换的外币要辩别真假，按金额填写水单。填写时，一式三联，写明外币金额、币别，按当天汇率折算人民币的金额，日期及经办人，并请客人签名，注明外币编号，写明房号和证件号码;水单不得涂抹，兑换时不得不开水单，私自套换外币者作严峻处理;丢失兑换水单的视同套换外币处理。
3)报废的水单有必要一式三联注明报废，并由工头以上证明签名并上交出纳处核销。
3、报废账单处理
1)收银员当班完毕时，关于通过电脑操作记载的调整单、报废单等都应送审计稽核，报废单有必要由工头以上人员签名证明，注明报废原因。
2)如过后发现有过失，但又查不到保存的账单，其经济职责应由收银当事人承当，一同还要追查原因。
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一、餐厅收银作业程序
餐厅收银作业是记载餐饮经营收入的榜首步，也是财政处理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地把握自己的作业内容及作业程序，并运用于作业中，真实地起到监督、把关的职能效果，为下一步的财政核算奠定杰出的根底。其作业内容首要包含：
(一)班前准备作业
1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需报到，由餐厅收银工头监督履行，并编列报表。
2、收银员与工头或主管一同清点周转金，无误后在挂号簿上签收，班次之间有必要处理周转金交代手续，并在餐厅收银员周转金交代挂号簿上签字。
3、收取该班次所需运用的账单及收据，查看账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未运用的账单及收据处理退回手续，并在账单领用挂号簿上签字，餐厅账单由主管处理，并由主管监督履行。
4、查看电脑系统的日期、时刻是否正确，如有日期不对或时刻不按时，应及时告诉工头进行调整，并查看色带、纸带是否满足。
5、查阅餐厅收银员交代记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
(二)正常操作作业程序
1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首要查看点菜单上人数、台号是否记载完全，如记载不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记载完全后，开端正式输入菜单，首要将客账单号码输入电脑内，收银机将主动编制该账单号，待客人结账时运用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食物、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等候客人结账。
(三)结账作业流程
1、餐厅结账单一式二联：榜首联为财政联、第二联为客人联。
2、客人要求结账时，收银员依据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上名字，然后凭账单与客人结账。假如厅面人员没签名，收银员应提示其签名。
3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联合账单交回客人，榜首联合账单则留存收银员。
4、客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员处理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。
5、结账时客人出示优惠卡(或许厅面处理人员给予客人打折)要求打折时，厅面人员应将优惠卡(或许处理人员签名)和两联账单交收银员按程序处理打折，假如厅面人员只将一联账单交收银员，收银员能够不给予处理。
6、报废或修正账单时应由相关人员阐明报废或调整原因，并签上名字，在由厅面处理人员证明后，将修正单和报废单(两联)交收银员送财政部审计审阅。
7、由于种种原因，客人需求滞后结账的，须先请厅面处理人员认可担保，然后将其转入财政部应收账款。
8、宾馆总司理、副总司理款待客人或出售部人员，经领导批准款待客户时须运用内部账单，账单请领导签字后转入财政部审计审阅。
9、收银员在本班次经营完毕，后应做单班结账;在今天经营作业完毕后，应做总班结账。细心核对当日的用餐状况及收入状况，并填写“东(西)园餐厅核对表”。
(四)单、总班结账
在每班完毕后，要做单班总结;在当日事务完毕后，要做总班结账。直接点击“单。总班结账”按钮，电脑会主动总结经营收入并发作若干报表，依据所需，打印出报表。
(五)当日、前史账目查询
“当日账目查询”是指未平账和最近三天的账目，直接点击“当日账目查询”按钮，电脑会主动查找出所需账目。
“前史账目查询”是指曾经发作的账目，操作方法同上。
(六)发票处理
1、每位收银员领用的发票由自己保管及核销，不得由别人代领和代核销，核销时报废的页号折开，其报废号码要填入发票封面背面的发票查看记载栏内。
2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中要签上名字的全称)，其客人消费单要贴附发票存根联的后边。
3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面阐明书附贴上，还要承当由此而发作的全部经济损失。
4、丢掉发票要及时以书面陈述上报财政部，丢掉发票声明报废的登报费要由经管人担任。
(七)报废账单的处理
收银员当班完毕时关于通过电脑操作记载的调整单、报废单等都应送审计稽核。报废单有必要由工头以上签名证明注明报废原因。如过后发现有错，但又查不到保存的账单，其经济职责应由收银当事人承当，一同还要追查毁掉单的原因。
(八)现金、支票、信誉卡的收款程序
1、现金
1)收现金时应留意区分真伪和币面是否完好无损。
2)除人民币外，其他币其他硬币不接纳。
2、支票
收取支票应查看是否有开户行账号和称号，印鉴完好明晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有短缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人名字和联系电话。本宾馆不承受私家支票，如由宾馆司理以上人员担保承受支票的，该支票呈现问题由担保人承当全部职责。
3、信誉卡
1)收授信誉卡时，应先查看卡的有用期和是否承受运用范围内的信誉卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，(如刷错信誉卡纸、过期、止付期及非承受范围内的信誉卡银行一概拒收。
2)客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，仔细核对卡号，有用期和签名应与信誉卡一同，正确无误后撕下持卡人存根联伴随账单交客人。
3)持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代别人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款承认书，收银员应仔细核对卡号和签名，按预住天数估计金额授权，获得授权后，在签购单边际注明“已核”字样签上经办员名字，写上授权金额和授权号码。
4)信誉卡超越限额的一概要致电银行信誉卡授权中心或通过EDC获得授权，如实践消费超越授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可承受运用。
5)签购金额如超越授权金额的10%以内，原授权码仍可运用，不须再授权。
(九)下班时现金及账单交代程序
1、现金交代程序
餐厅收银员编制陈述完毕后，将所收的现金数额别离填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记载的金额一同，并在现金收入交收记载簿上签字，处理现金交代手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接纳人逐个清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记载簿金额是否一同，无误后在转交人名字栏内签名，A，B，C，D班以此类推，手续不变，直到第二天总出纳清点停止。
2、客账单交代程序
客账单交代程序分为两类：一类是已运用的，将已运用过的客账单按顺序号排好，用客账单分配表包捆好，放到指定方位，供夜间核数员审阅用;另一类是未运用过的，要查看一下与已运用过的客账单最终一张是否有连号，无误后，处理交还手续。在餐厅收银客账单领用挂号簿的退回处签字。如下班次持续运用时在领用栏内签字处理交代手续，当天作业完毕时，应将未运用的客账单退回主管处，并处理退回签字手续。
(十)台球厅作业程序
1、当客人到台球厅打球消费时，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开端消费时刻、所用台球桌号，并在打卡机上打上开单时刻，并在挂号表中做好记载。
2、客人结账时，收银员要在结算单上注明截止时刻，客人打球应收银项，加上其它消费金钱，最终应收金额与客人结账，并在打卡机上打出结账时刻，并在挂号表中做好挂号记载。
3、免费招待：依据宾馆制定的免费招待履行。总司理招待，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，由部分司理替代招待的，由部分司理先在招待单上签名并注明招待内容，部分司理在第二天，将手续补齐后交财政审计处查看，假如不补签，将视同自己消费，在其当月工资中扣除;假如总司理打电话到安康部告诉招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
4、在运用结算单和酒水单的过程中，留意单据要连码运用，修正及报废单据、单据传递要严峻依照单据运用处理规则方法履行。牢记每次结账都要凭结算单才干与客人结账。
5、当班经营完毕后，填写经营缴款凭据，按规则处理好交款交单程序。
(十一) 游水馆作业程序
1、游水票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财政票证处理员收取。收银员在当班完毕后，填写缴款凭据时，要将当班出售游水票(记次卡、年卡)的号码、数量及金额在补白栏中注明清楚。当收取的票卡售完后，凭缴款凭据的榜首联，向票证处理员核销原收取的票卡，再从头收取票卡出售。
2、设置“游水馆挂号表”。
序号：是依照当天客人消费的次第进行排号;
类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡;
号码：指客人运用的票或卡的号码;
数量：指客人共消费了多少人次;
金额：指出售不同票或卡的不同价格;
卡运用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数;
衣柜号码：指由安康服务员发给客人的衣柜钥匙的号码;
进馆时刻：指客人进馆时刻;
客人签名：指年卡客人消费时客人签名;
核对签名：指由安康工头以上人员，证明年卡客人或免费招待客人的核实签名;
补白：指记载特殊状况的注解。
留意：本表一式两联，当天经营完毕后，由收银员和安康部进行核对，
核对无误后，两边一同签名承认;一份交财政审计核对，另一份由安康部留存核对。
3、安康收银员要仔细填写当班出售及受理票和卡按表中内容，留意票和卡的号码以及卡的运用次数。
4、客人衣柜钥匙由安康服务员保管发放，安康服务员接到收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。
5、客人运用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“报废”字样并注上日期，当班完毕后，将赠票交财政审计核对查看。
6、受理年卡时，一般要求客人在挂号表上签名承认，假如客人没签名，有必要由安康部当值工头以上人员签名证明。
7、免费招待：依据宾馆制定的免费招待履行。总司理招待，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，由部分司理替代招待时，由部分司理先在招待单上签名，并注明招待内容;部分司理应在第二天，将手续补齐后交财政审计处查看，如不补办手续，将视同自己消费并在其当月工资中扣除;假如总司理打电话到安康部告诉招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
8、钥匙交代：客人游水冲洗完后，由安康部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务台服务员处，在两边交代钥匙时，有必要处理填写“钥匙交代表”(一式两联)，财政收银员要起到监督效果，并在表上签名证明;当天经营完毕后，将此单一联连同挂号表一同交财政审计核对，一联由安康部留存备检。
9、当班经营完毕后，填写经营缴款凭据，按规则处理好交款交单程序。
(十二)保龄球馆作业程序
1、客人进馆消费打球时，预先交押金，由收银员开出“押金收条”(一式三份)，将第二联交球馆服务员作为开道的凭据，第三联交客人留底。
2、球馆服务员接到收银员传递的“押金收条”后，注上开道时刻及球道号，并给客人开道打球。
3、假如客人消费金额超越“押金收条”上的押金，由球馆服务员告诉客人到收银处并再次交纳押金后，才干给予持续消费。
4、客人打完球后，球馆服务员在“押金收条”上注明完毕时刻，并写明客人所打局数及消费金额，将“押金收条”的第二联交给收银员结账。
5、收银员接到球馆服务员传递的结账信息后，回收客人留底的第三联“押金收条”，依据客人的消费项目及消费额开出结算单，并与客人结账。结算单一式四联，填写时有必要一同填写，不得别离填写。
6、假如客人的押金多于实践消费，结账时须退款给客人的，由厅面处理人员签名证明后，交收银员处理退款手续。
7、用于开“押金收条”的押金单和结算单有必要联码运用，填写时有必要按单据内容及客人消费项目标准填写，不得随意修正及报废单据。修正或报废结算单有必要由收银员写明原因，并由厅面处理人员及收银工头以上人员证明。
8、免费招待：依照宾馆制定的免费招待方法履行。总司理招待时，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，由部分司理替代招待的，由部分司理先在招待单上签名并注明招待内容，部分司理在第二天将手续补齐后，交财政审计处查看;假如不补办，将视同其自己消费，并在其当月工资中扣除;假如总司理打电话到安康部告诉招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
9、客人购买月卡、优惠卡时，需填写四联合算单据，注明卡号、起止时刻，并让客人签名。
10、客人持月卡消费时，需填写结算单，注明卡号、运用次数，并有客人签名。招待员凭结算单直接给客人局面。
11、客人运用赠票的，收银员收到票时在票面上写上“报废”字样并注上日期，当班经营完毕后，将赠票交财政审计核对查看。
12、当班完毕经营后，填写经营缴款凭据，按规则处理交款交单程序。
(十三)棋牌室作业程序
1、当客人到棋牌室打球消费，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开端消费时刻、所用房间号及不同的桌类收费，并在挂号表中做好记载。
2、客人在打牌过程中，发作其它消费，由服务员开出酒水单，注明客人的消费项目、应收取金额及房间号，将酒水单传递给收银员与其相应的收费结算单一同与客人结算。
3、客人结账时，收银员要在结算单上注明截止时刻，客人消费应收金钱，与客人结账后，在挂号表中做好挂号记载。
4、免费招待：依据宾馆制定的免费招待履行。总司理招待，由总司理在招待单上签名承认。假如不能及时签名，部分司理替代招待的，由部分司理在招待单上签名，并注明招待内容;部分司理在第二天将手续补齐后，交财政审计处查看，如不补办手续，将视同自己消费，并在其当月工资中扣除;如总司理打电话告诉安康部招待客人的，由安康部工头以上人员填写招待单，并于二个作业日内将手续补齐交财政审计核对。
5、在运用结算单和酒水单的过程中，单据要连码运用，修正及报废单据、单据传递要严峻依照单据运用处理规则履行。牢记每次结账时，都要凭结算单才干与客人结账。
6、当班经营完毕后，填写经营缴款凭据，按规则处理交款交单。
二、前厅收银作业程序
前厅收银服务作业，直接表现饭馆服务水平，因而，要求每一名收银员熟练地把握自己的作业内容及作业程序，作到结账作业忙而不乱，资金回收准确无误，及时与经营部分交流，把握榜首手资料，其首要的作业内容包含：
(一)班前准备作业
1、前厅收银员按时到岗报到，由前厅收银员工头监督履行，并编报考勤表。
2、清点上一班转来的周转金，各种资料完全后，在挂号簿上签字处理转交手续。
3、领用前厅收据，查看顺序号，如有缺号、短页应立即退回;下班时，未运用的收据应处理退回或转交手续。
4、阅览主管留言记事本，留意主管提出的问题，在该班作业中加以纠正。
(二)原始单据的运用：
1、预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，榜首联留存;第二联交给客人;第三联同原始订房单一同，放在客人账单里。(注：在收取散客客人房金时，需多收一天房费为住宅押金。假如需求钥匙押金、长话押金亦用此单，国内远程100元，世界远程 1000元)。
2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭据，如预收冰箱费等。开出此单据时，需求注明收费称号及收取日期，并请客人签字。榜首联留存;第二联放在客人的账单里。(注：此单据有必要有客人签字)假如客人入住时结清此项费用，则无须开出此份单据，而需开出发票并写明客人交费的项目、开始日期，将发票的“第三联”与客人账单放在一同。
3、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的第三联撕下，与客人的原始账单放在一同(会议代表自付账目的发票之第三联，则需一致保存在会议账单内)。
4、备用金：分为两类状况，榜首类：收银员收入比备用金多的押金时，下班时与当班次单班结账单放在一同，投入保险柜中;第二类收银员本班次退款大于收银，即已动用备用金时，下班时应将本班次单班结账单与剩下备用金一同转入下一班次，直到能够补够备用金时停止。
5、结账单：
(1)客人结账时，打印出“汇总账单”，请客人签字后与客人账单放在一同保存。
(2)当班次完毕时，由各收银员打印出“收银员账目明细表”与自己本班次结清客人账单归放一同，独自放置在相应的账单夹里，以供当日夜审审阅。
6、信誉卡、外币、支票的传递：由接班的收银员核对(金额、号码、有用期)后担任签收，一同传递人和接纳人一同签名后认可。要特别留意支票和信誉卡的有用期(关于预收长包房客人的信誉卡有必要一月一结账，不得呈现信誉卡过期;支票如有签发日期则签发日起10天内有用)。
7、电脑班次替换：本班次完毕前，打印出“今天收银员账目明细表”、“单班账目明细表”和“单班结账单”，及时退出个人操作号。
(三)、合作计算机操作时的规则
招待员每日早班在正午 12：00，中班在18：00，夜班在 23：30之前核准计算机房态，由当班工头查看。如经当日夜审查看明，确属房态禁绝形成计算机多加房费，职责归当班招待员。
1、招待员每日夜班须核对当日入住客人挂号信息(名字、进离店日期、房价、签证有用期、账务是否超限)，特别关于长包房客人的签证加以核对，填写客人信息表，为次日早班敦促客人，补登新的信息。
2、早班招待员每日十二点半左右打印出当日“应离未离客人表”，及时催客人办续住手续。
3、收银员每日打印两份单班账单，由每日夜班收拾当日四班次单班结账单及总班结账单，并别离放入账夹内。
4、结账时以电脑为准。如客人或收银员呈现任何疑问时，应请机房人员或当日工头签字后调整计算机。
5、有必要加强对拖欠账款的催收。当日应离未离来宾由招待员告诉客人处理续住手续;初次呈现欠款的客人，由早班收银员依据夜班供给的“挂账超限表”填写催款单，告诉到客人自己，此事由早班工头担任执行;关于接连三次呈现超限的客人，早班工头出具名单，交大堂付理报捍卫部进行封门处理。
(四)、发票、兑换水单报废账单的处理
1、发票处理
1)每位收银员领用的发票由自己保管及核销，不得别人代领和代核销。领用发票榜首本运用完后，要及时送财政部核销，再领用第二本备用;核销时报废的页号折开，其报废号码要填入发票封面背面的发票查看记载栏内，以此类推。
2)填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中，要签上名字的全称)，客人消费单要附在发票副联的后边。
3)核销发票时，如发现发票副联没附上客人联的消费单或发票不连号时，经管人除要附上书面阐明，还要承当由此而发作的全部经济损失;
4)丢掉发票要及时以书面形式上报财政部，丢掉发票声明报废的登报费用由经管人担任。
2、兑换水单处理
1)兑换水单由自己领用和保管，用完45套后，要及时到出纳处再领，由出纳员依据收银员上交报表和水单担任核销。
2)依据客人要求兑换的外币要辩别真假，按金额填写水单。填写时，一式三联，写明外币金额、币别，按当天汇率折算人民币的金额，日期及经办人，并请客人签名，注明外币编号，写明房号和证件号码;水单不得涂抹，兑换时不得不开水单，私自套换外币者作严峻处理;丢失兑换水单的视同套换外币处理。
3)报废的水单有必要一式三联注明报废，并由工头以上证明签名并上交出纳处核销。
3、报废账单处理
1)收银员当班完毕时，关于通过电脑操作记载的调整单、报废单等都应送审计稽核，报废单有必要由工头以上人员签名证明，注明报废原因。
2)如过后发现有过失，但又查不到保存的账单，其经济职责应由收银当事人承当，一同还要追查原因。
以上便是关于这方面的法律知识，期望能对您有所协助。假如您不幸遇到一些比较扎手的法律问题，而您又有托付律师的主意，咱们听讼网有许多律师能够给你供给服务，而且咱们听讼还支撑线上指定区域挑选律师，而且都有相关律师的详细资料。