借款逾期未还逾期利息如何计算
来源：听讼网整理 2019-04-19 02:00
【案情】
2013月4月1日，李某向周某告贷5万元，两边约好告贷月息1分，利息随本付清，借期1年(从2013年4月1日至2014年3月31日)。告贷到期后，李某未如期偿还。在屡次催问未果后，周某于2014年9月16日向法院申述，要求李某偿还告贷本金、利息及逾期利息(按告贷月息的1.3倍至1.5倍核算)。
【不合】
关于告贷到期之后的逾期利息核算规范存在争议
第一种定见以为，逾期利息应以告贷约好的利率核算。告贷利息是依据告贷两边的约好，是当事人的实在意思表明。逾期利息是告贷利息的连续，也是告贷未还后告贷人的一种丢失，这种丢失是能够预判的，即出借人如不逾期可获得的收益。何况，告贷期限内需要付出约好利息，告贷逾期后更应如期限内的利率付出利息。因而，告贷逾期利息的核算规范应以告贷约好的利率核算。
第二种定见以为，逾期利息应以银行同期告贷利率核算。最高院《关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的定见(试行)》第124条规则“告贷两边因利率约好发作争议，假如约好不明，又不能证明的，能够对比银行同类告贷利率计息。”,本案属逾期利息利率约好不明，能够对比银行同类告贷利率计息。
第三种定见以为，逾期利息应以告贷约好的利率的1.3倍至1.5倍核算。逾期利息归于罚息，本质上是一种违约责任，违约责任无约好的从法定。
【分析】
笔者赞同第二种定见，理由如下：
逾期利息不同于告贷利息，付出逾期利息从本质上是一种违约责任的承当方法(告贷人违约给出借人形成的违约丢失)。告贷利息是依据告贷合同而发生的，它的获得有赖于合同的实行。而逾期利息是依据告贷人未实行告贷合同(未偿还告贷本金)而发生的一种违约金，在金融告贷中它被称为“罚息”。因而，以约好的告贷利率的规范来确认逾期利息的利率至少从法理上是站不住脚的。
违约责任有约好的从约好，没有约好遵照法令规则(这儿的法令应从宽解说，既包含法令、行政法规，也包含司法解说等)。逾期利息已然是一种违约丢失，当事人能够约好这种违约丢失的核算规范，没有约好的，应该遵照法令规则。《中华人民共和国合同法》第二百零七条规则，“告贷人未依照约好的期限返还告贷的，应当依照约好或许国家有关规则付出逾期利息。”本案逾期利息利率没有约好，因按法令规则核算。前已论说，逾期利息不是告贷利息，而《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的定见(试行)》第124条规则的告贷利率是告贷利息的利率，不是逾期利息的利率，因而逾期利息利率没有约好的，不适用该条的规则，不能对比银行同类告贷利率计息。
已然无约好从法定，那么法令对逾期利息的利率是否有规则呢?答案是必定的。
《最高人民法院关于逾期付款违约金应当依照何种规范核算问题的批复》规则：“关于合同当事人没有约好逾期付款违约金规范的，人民法院能够参照中国人民银行规则的金融机构计收逾期告贷利息的规范核算逾期付款违约金。中国人民银行调整金融机构计收逾期告贷利息的规范时，人民法院能够相应调整核算逾期付款违约金的核算规范。参照中国人民银行1996年4月30日发布的银发〔1996〕156号《关于下降金融机构存、告贷利率的告诉》的规则，现在，逾期付款违约金规范能够按每日万分之四核算。”《最高人民法院关于修正》规则：“将最高人民法院法释〔1999〕8号批复中“参照中国人民银行1996年4月30日发布的银发〔1996〕156号《关于下降金融机构存、告贷利率的告诉》的规则，现在，逾期付款违约金规范能够按每日万分之四核算”的内容删去。”《中国人民银行关于下降存、告贷利率的告诉》(1999年6月10日)第六条的规则，自1999年6月10日起，金融机构逾期告贷利率降为日利率万分之二点一(折年率为7.56%)。因而，此阶段审理案件触及逾期付款违约金的，其核算规范均为日利率万分之二点一。2003年12月10日，中国人民银行宣布《中国人民银行关于人民币告贷利率有关问题的告诉》(银发[2003]251号)，其间第三条将逾期告贷利率(罚息利率)由现行的日利率万分之二点一修正为：“在告贷合同载明的告贷利率水平上加收30%～50%”。该告诉自2004年1月1日起实施。前已论说，逾期利息是一种违约的丢失，具有违约金的性质。因而彻底适用上述司法解说的规则。
虽然，《最高 人民法院关于依法妥善审理民间假贷纠纷案件促进经济发展保护社会安稳的告诉》规则，当事人仅约好借期内利率，未约好逾期利率，出借人以借期内的利率建议逾期还款利息的，依法予以支撑。此项规则中，以借期内的利率规范确认逾期利率有一个条件，即出借人要求以借期内的利率规范核算逾期利率，这是出借人对自己权力的依法处置。在当事人仅约好借期内利率未约好逾期利率的情况下，出借人能够要求以借期内的利率规范核算逾期利率，也能够要求以借期内的利率的1.3倍至1.5倍核算逾期利率。本案的出借人周某以借期内的利率的1.3倍至1.5倍建议逾期利率，依据《最高人民法院关于逾期付款违约金应当依照何种规范核算问题的批复》、《最高人民法院关于修正》、《中国人民银行关于人民币告贷利率有关问题的告诉》的相关规则，法院也理应予以支撑。
因而，本案逾期利息应以告贷约好的利率(月息1分)的1.3倍至1.5倍核算。
2013月4月1日，李某向周某告贷5万元，两边约好告贷月息1分，利息随本付清，借期1年(从2013年4月1日至2014年3月31日)。告贷到期后，李某未如期偿还。在屡次催问未果后，周某于2014年9月16日向法院申述，要求李某偿还告贷本金、利息及逾期利息(按告贷月息的1.3倍至1.5倍核算)。
【不合】
关于告贷到期之后的逾期利息核算规范存在争议
第一种定见以为，逾期利息应以告贷约好的利率核算。告贷利息是依据告贷两边的约好，是当事人的实在意思表明。逾期利息是告贷利息的连续，也是告贷未还后告贷人的一种丢失，这种丢失是能够预判的，即出借人如不逾期可获得的收益。何况，告贷期限内需要付出约好利息，告贷逾期后更应如期限内的利率付出利息。因而，告贷逾期利息的核算规范应以告贷约好的利率核算。
第二种定见以为，逾期利息应以银行同期告贷利率核算。最高院《关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的定见(试行)》第124条规则“告贷两边因利率约好发作争议，假如约好不明，又不能证明的，能够对比银行同类告贷利率计息。”,本案属逾期利息利率约好不明，能够对比银行同类告贷利率计息。
第三种定见以为，逾期利息应以告贷约好的利率的1.3倍至1.5倍核算。逾期利息归于罚息，本质上是一种违约责任，违约责任无约好的从法定。
【分析】
笔者赞同第二种定见，理由如下：
逾期利息不同于告贷利息，付出逾期利息从本质上是一种违约责任的承当方法(告贷人违约给出借人形成的违约丢失)。告贷利息是依据告贷合同而发生的，它的获得有赖于合同的实行。而逾期利息是依据告贷人未实行告贷合同(未偿还告贷本金)而发生的一种违约金，在金融告贷中它被称为“罚息”。因而，以约好的告贷利率的规范来确认逾期利息的利率至少从法理上是站不住脚的。
违约责任有约好的从约好，没有约好遵照法令规则(这儿的法令应从宽解说，既包含法令、行政法规，也包含司法解说等)。逾期利息已然是一种违约丢失，当事人能够约好这种违约丢失的核算规范，没有约好的，应该遵照法令规则。《中华人民共和国合同法》第二百零七条规则，“告贷人未依照约好的期限返还告贷的，应当依照约好或许国家有关规则付出逾期利息。”本案逾期利息利率没有约好，因按法令规则核算。前已论说，逾期利息不是告贷利息，而《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的定见(试行)》第124条规则的告贷利率是告贷利息的利率，不是逾期利息的利率，因而逾期利息利率没有约好的，不适用该条的规则，不能对比银行同类告贷利率计息。
已然无约好从法定，那么法令对逾期利息的利率是否有规则呢?答案是必定的。
《最高人民法院关于逾期付款违约金应当依照何种规范核算问题的批复》规则：“关于合同当事人没有约好逾期付款违约金规范的，人民法院能够参照中国人民银行规则的金融机构计收逾期告贷利息的规范核算逾期付款违约金。中国人民银行调整金融机构计收逾期告贷利息的规范时，人民法院能够相应调整核算逾期付款违约金的核算规范。参照中国人民银行1996年4月30日发布的银发〔1996〕156号《关于下降金融机构存、告贷利率的告诉》的规则，现在，逾期付款违约金规范能够按每日万分之四核算。”《最高人民法院关于修正》规则：“将最高人民法院法释〔1999〕8号批复中“参照中国人民银行1996年4月30日发布的银发〔1996〕156号《关于下降金融机构存、告贷利率的告诉》的规则，现在，逾期付款违约金规范能够按每日万分之四核算”的内容删去。”《中国人民银行关于下降存、告贷利率的告诉》(1999年6月10日)第六条的规则，自1999年6月10日起，金融机构逾期告贷利率降为日利率万分之二点一(折年率为7.56%)。因而，此阶段审理案件触及逾期付款违约金的，其核算规范均为日利率万分之二点一。2003年12月10日，中国人民银行宣布《中国人民银行关于人民币告贷利率有关问题的告诉》(银发[2003]251号)，其间第三条将逾期告贷利率(罚息利率)由现行的日利率万分之二点一修正为：“在告贷合同载明的告贷利率水平上加收30%～50%”。该告诉自2004年1月1日起实施。前已论说，逾期利息是一种违约的丢失，具有违约金的性质。因而彻底适用上述司法解说的规则。
虽然，《最高 人民法院关于依法妥善审理民间假贷纠纷案件促进经济发展保护社会安稳的告诉》规则，当事人仅约好借期内利率，未约好逾期利率，出借人以借期内的利率建议逾期还款利息的，依法予以支撑。此项规则中，以借期内的利率规范确认逾期利率有一个条件，即出借人要求以借期内的利率规范核算逾期利率，这是出借人对自己权力的依法处置。在当事人仅约好借期内利率未约好逾期利率的情况下，出借人能够要求以借期内的利率规范核算逾期利率，也能够要求以借期内的利率的1.3倍至1.5倍核算逾期利率。本案的出借人周某以借期内的利率的1.3倍至1.5倍建议逾期利率，依据《最高人民法院关于逾期付款违约金应当依照何种规范核算问题的批复》、《最高人民法院关于修正》、《中国人民银行关于人民币告贷利率有关问题的告诉》的相关规则，法院也理应予以支撑。
因而，本案逾期利息应以告贷约好的利率(月息1分)的1.3倍至1.5倍核算。