企业资金管理办法范本

第一章  总则
第一条  为了习惯现代化、集团化开展的需求，建立健全以现金流量操控为要点的集团内资金一致调控办理体系，进步资金使用功率，操控财政危险，完成集团内资金办理的高度一致，制定本办法。
第二条  本办法适用于××水泥股份有限公司（以下简称“公司”）及部属各分公司、子公司（以下简称“各公司”）。
第二章  办理机构及功能
第三条  决策机构及功能
1、公司资金办理的决策机构为公司资金办理委员会。
主任委员：公司总裁
副主任委员：公司财政副总裁
委员：公司营销副总裁、 出产副总裁、出资开展副总裁
成员：公司财政中心资金部担任人、出售分公司担任人、物资分公司担任人、工程部担任人、方案开展部担任人、财政经理
2、公司资金办理委员会的首要功能为审定公司资金办理办法；审定年度资金预算、月度资金方案；审定筹融资方案；一致调度资金；查看、查核资金预算、方案实行成果；动态监控公司现金流量，操控财政危险。
3、公司资金办理委员会的工作方式为月度例会。
第四条  实行机构及功能
1、财政中心资金部：
实行资金办理委员会办公室的功能。首要担任实行资金办理委员会的各项决议；拟定资金办理办法草案；统筹规划公司年度资金预算及月度资金方案；安排资金办理委员会月度会议；向各公司下达经同意的年度资金预算及月度资金方案；批阅各公司资金周报表，担任各公司资金调拨；具体指导、监督、查看各公司资金办理工作；向资金办理委员会提交公司月度、季度、年度资金实行情况表及资金办理工作陈述；对各公司资金办理作用提出查核定见与主张。
2、财政经理：
具体担任所辖区域各公司的资金办理工作，安排编制并初审上报各公司年度资金预算、季度资金猜测、月度资金方案、资金周报表、资金日报表等相关材料；参加资金办理委员会月度会议；安排施行各公司经同意的筹资方案；催促执行各公司收入方案；具体执行财政中心资金部资金调度方案；根据本办法的权限设定审签各公司付出事务；提交所辖区域月度、季度、年度资金运转陈述。
第三章  资金预算
第五条  公司经过施行资金预算办理，完成对各公司的资金集中一致调控。各公司的资金出入，必须按规则编制资金预算，经财政经理初审，报财政中心资金部复审并汇总呈报公司资金办理委员会同意后，严格实行。资金预算批阅程序如下图：
1、年度资金预算
各公司应根据年度财政预算编制资金预算，在每年1月15日前向财政中心资金部提交年度资金预算草案，待公司资金办理委员会同意后提交正式年度资金预算。
2、季度资金猜测
各公司应根据经公司资金办理委员会同意的年度资金预算，在每季度首月8日前向财政中心资金部提交季度资金猜测。
3、月度资金方案
各公司应根据经公司资金办理委员会同意的年度资金预算，结合季度资金猜测，编制月度资金方案，于每月3日前报财政中心资金部。关于单笔付出金额在100万元以上（含100万元）的方案，须列明具体付出单位名称和金额。敷衍材料款、代垫运杂费、工程尾款付出方案明细表伴随月度资金方案一起报资金部。
出售公司应于每月最终一天向财政中心资金部及各直管公司提报下月货款回笼方案。
工程部应于每月最终一天向财政中心资金部以及相关的各分子公司提报下月工程款付出方案。
4、资金周报表
各公司应根据月度资金方案，编制资金周报表，于每周六上午报财政中心资金部。
5、资金日报表