中国证监会发出通知强化上市公司临时报告审查

发布部分: 中国证券监督处理委员会发布文号:中国证监会12月2日向上海、深圳证券买卖所及各指定报刊发出告诉，要求加强对上市公司暂时陈述检查。全文如下：为标准上市公司暂时陈述发表行为，维护证券市场的正常次序，维护投资者的合法权益，根据《证券买卖所处理办法》，对上市公司发表暂时陈述触及的有关问题告诉如下：一、上市公司发表暂时陈述有必要通过证券买卖所的审阅，未经证券买卖隧赞同，各指定报刊不得刊登上市公司的暂时陈述。二、本告诉所称暂时陈述是指按《股票发行与买卖处理暂行条例》第 六十条和《揭露发行股票公司信息发表实施细则》第四章及第五章的规则应当发表的陈述。证券买卖所检查上市公司暂时陈述包含以下内容：(一)核实公司处理暂时陈述信息发表人员的身份以及是否通过合法授权;(二)核对公司暂时陈述触及的政府批文、有关中介组织的意见书；(三)核对公司暂时陈述触及内容和时刻，与其备检文件的因果关系；(四)对公司暂时陈述进行必要的文字核对。三、证券买卖所检查上市公司暂时陈述应当要点留意以下事项：(一)上市公司暂时陈述触及的行为须经有关政府部分批阅的，如国家股转让、外资收买控股、金融类上市公司国家股或法人股转让、上市公司收买吞并触及其股份变化的，应要求上市公司出具相应的批阅文件。(二)上市公司暂时陈述触及的行为须经有关中介组织出具意见书的，如公司财物评价等，应要求上市公司出具具有从事证券相关事务资历的中介组织的意见书。(三)上市公司的暂时陈述触及发行证券新品种(如可转化公司债券等)、非流通股份上市、股份类别转化(如国家股、法人股转化为优先股)等事宜，应当要求上市公司于发表前向中国证监会陈述其发表方法和内容。前款各项，上市公司末实行批阅程序或许提交的批阅文件、专业意见书不完整，证券买卖所不得赞同其发表暂时陈述。四、上市公司不得以答记者问或发布新闻信息的方法替代其应实行的陈述和布告职责。各指定报刊从公司采访到的触及股份变化的信息和现实，其刊登日期不得先于上市公司对该信息的布告日期。五、证券买卖所、指定报刊发现上市公司请求发表的暂时陈述不契合法令，法规规则的，应当及时向中国证监会陈述。六、上市公司的年度陈述、中期陈述、上市布告书、配股说明书、股份变化布告书等，原则上也适用以上规则，一起还应当契合中国证监会，证券买卖隧的其他要求。七、证券买卖所和指定报刊应当根据本告诉的规则树立并完善相应的内部规章制度，报中国证监会存案。八、证券买卖所应当尊重上市公司对指定报刊的挑选，不得以任何方法进行干涉。九、证券买卖所及其工作人员违反本告诉规则，未实行检查职责导致上市公司私行发布误导性信息，形成严重后果的，中国证监会在依法对上市公司届行查询处理的一起，将根据《证券买卖所处理办法的有关规则追查证券买卖所的职责；指定报刊未经证券买卖所赞同刊登上市公司暂时陈述的，中国证监会将予以处分，形成严重后果的，将暂停直至撤销其指定报刊的资历。附件：证券买卖所、指定报刊上对上市公司暂时陈述进行方式检查时应留意的要点事项1、上市公司暂时陈述触及国家股转让事宜的，应当要点检查是否有省级人民政府或国务院授权部分的批文；2、上市公司暂时陈述触及外资收买控股事宜的，应要点检查是否有国家证券处理部分的批文；3、上市公司暂时陈述触及金融类上市公司国家股、法人股转让事宜的，应要点检查是否有中国人民异行总行的批文；4、上市公司暂时陈述触及上市公司股份变化的收买吞并事宜的，应要点检查是否有国家证券处理部分的批文，股东大会的抉择；5、上市公司暂时陈述触及公司财物评价事宜的，应要点检查是否有评价立项批文、是否有中保组织出具的评价陈述、中介组织是否具有从事证券事务的资历；