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可转换公司债券的发行程序是怎样的

来源:听讼网整理 2018-09-12 05:06
可转化公司债券也归于公司发现的债券之一,跟其他类型的债券比较,它最大的长处就在于灵活性,在购买期间债券持有人能够有时机将其转变成公司的股票,然后躲避危险。那么,可转化公司债券的发行程序是怎样的?听讼网小编为你细心解说。
可转化公司债券的发行程序是怎样的?
依据我国《公司法》的规则,发行可转化公司债券应满意以下条件:
1.主体条件:发行可转化公司债券的主体限于上市公司;除应当具有发行公司债券的条件之外,还应当契合股票发行的条件。
2.程序条件:发行可转化公司债券应当经股东大会抉择;公司是否具有发行可转化公司债券需求报请中国证券监督管理机构核准。
依照我国《公司法》以及其他规范性文件的要求,公司发行可转化公司债券的详细程序如下:
(1)董事会经过发行可转化公司债券的方案。董事会对公司发行可转化公司债券进行表决,二分之一以上董事赞同即可经过;
(2)股东大会作出发行可转化公司债券的抉择;股东大会作出的发行可转化公司债券的抉择,应当包含:可转化公司债券的发行总额、票面金额、可转化公司债券利率、转股价格确认方法、换回条款及回售条款、股东大会抉择的其他事项;
(3)董事会延聘主承销商;
(4)向证监会恳求并核准;
(5)进行信息发表;
(6)承销商承销可转化债券。
公司发行公司可转化债券,应当在公司债券征集方法中规则详细的转化方法,并应当在债券上标明可转化公司债券字样,并在公司债券存根簿上载明可转化公司债券的数额。发行可转化为股票的公司债券的,公司应当依照其转化方法向债券持有人换发股票,但债券持有人对转化股票或许不转化股票有选择权。依据可转化债券的性质,持有该债券的债权人享有转化的选择权和恳求权。当满意发行可转化公司债券的转化条件时,经恳求,公司应当予以转化。
【相关法律条文】
《公司法》第一百六十一条 上市公司经股东大会抉择能够发行可转化为股票的公司债券,并在公司债券征集方法中规则详细的转化方法。上市公司发行可转化为股票的公司债券,应当报国务院证券监督管理机构核准。
发行可转化为股票的公司债券,应当在债券上标明可转化公司债券字样,并在公司债券存根簿上载明可转化公司债券的数额。
《公司法》第一百六十二条 发行可转化为股票的公司债券的,公司应当依照其转化方法向债券持有人换发股票,但债券持有人对转化股票或许不转化股票有选择权。
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