股权变更登记对股权转让的影响
来源：听讼网整理 2018-07-17 09:54
所谓合同的收效，是指现已建立的合同在当事人之间发作必定的法令效能，它是国家权力对当事人意思自治的干涉，标明晰国家对当事人行为的评判和取舍，以确保当事人完成其预期的合同日的。
股权转让是公司存续过程中常常发作的景象，有限职责公司的股权转让分为两种景象
一是股东之间的转让
二是股东向股东以外的人转让，即公司的股东经过缔结合同，依照必定的程序把自己持有的股份让与别人，受让人依法获得股权成为公司的股东。
第一种景象比较简单，本文不作沦述;第二种景象较为杂乱，常常引发一些争议，此类胶葛的发作与股权转让合同的缔结、收效及实行密切相关，笔者意从此视点出发来讨论股权改变挂号对股权转让效能的影响。
一、股权改变挂号与股权转让合同的建立
依照现代合同法的理论，合同的建立是指缔约当事人就合同的首要条款达到合意，即合同的建立只需当事人的意思共同，与法令的规则、国家公权力的介入或许第三人的行为没有任何联系。合同的建立要件属现实判别，所以，股权转让合同的建立也仅受制于合同两边的意思。从合同法的规则来看，合同白许诺收效时建立;法令规则或当事人约好选用书面方式的，合同则从具有书面方式时建立。从公司法的规则来看，对股权转让合同也没有特别的方式要求，例如《公司法》第36条规则：“股东依法转让其出资后，由公司将受让人的名字或许称号、居处以及受让的㈩资额记载于股东名册。”该规则仅仅对“改变股东名册”的要求，并未对合同的建立施加影响。依照《公司登汜处理法令》第 31条的规则，有限职责公司改变股东的，应当自股东发作变化之日起恳求改变挂号，并应当提交新股东的法人资历证明或许自然人的身份证明。笔者以为，该规则也仅仅要求公司就股东改变事项及时进行工商挂号，是对股东变化的法令供认，对股权转让合同的建立并无任何影响。因而，除非合同的当事人对合同的方式有特别的要求，否则从两边就股权转让达到共赞同思标明时股权转让合同即告建立。
二、股权改变挂号与股权转让合同的收效
所谓合同的收效，是指现已建立的合同在当事人之间发作必定的法令效能，它是国家权力对当事人意思自治的干涉，标明晰国家对当事人行为的评判和取舍，以确保当事人完成其预期的合同日的。合同的收效要件属价值判别，表现了国家毅力，表现了国家对当事人之间业已建立的合同联系质量的评判，这些要件是法令经过强制性规则所建立的，不是当事人经过意思自治可以处理的。依照合同法第44条的规则，依法建立的合同，自合同建立时收效。法令、行政法规规则应当处理赞同、挂号等手续的，依照其规则。
就股权转让而言，我国现行立法并未规则转让合同有必要在处理工商挂号后才干收效，现有规则首要对国有股权的转让进行必定的约束，即国有股权的转让有必要经过政府或许主管部门的赞同。换言之，假如国有股权的转让未经过赞同，股权转让合同不会发作预期的效能。关于有限职责公司来说，由于它的人合性特色，其股权的转让：还有其特殊性。为了确保股东彼此之间的彼此信任，确保股东人员的稳定性，立法对股东向股东以外的人转让出资作出了约束。依照《公司法》第71条的规则，股东向股东以外的人转让其出资时，有必要经整体股东过半数赞同;不赞同转让的股东应当购买该转让的出资，假如不购买该转让的出资，视为赞同转让。而且-经股东赞同转让的出资，在同等条件下，其他股东对该出资有优先购买权。该条规则尽管从程序上对股东向外转让股权进行了必定的约束，但对立的股东假如不购买则视为赞同，所以并不能从实体上否定股权转让的效能。别的，最高人民法院《关于审理公司胶葛案件若干问题的规则(一)》(征求意见稿2)(以下简称《征求意见稿2》)第24条规则，有限职责公司股东未经其他股东过半数赞同而与非股东缔结股权转让合同，其他股东可以恳求法院吊销该合同，这也标明司法解说的原意是供认股权转让合同业已收效，仅仅其他股东享有吊销权罢了。总而言之，合同应当在建立时即告收效，厂商改变挂号和其他股东的优先购买权不能成为股权转让：合同的收效要件。
三、股权改变挂号与股权转让合同的实行
合同一旦收效就发作合同的本质性效能，两边当事人应当依照合同的约好全面实行各自的职责，假使一方当事人不依照合同约好实行职责，他方当事人有追究其违约职责的权力。详细而言，依照股权转让合同，出让方应当向受让方“交给”股权，而受让方应当向出让方付出股权转让的价款。对转让方而言，股权得以交给，则股权转让合同即实行结束，股权转让也就得以完成。那么股权的交给是怎么表现的呢?
首先来调查一下供认股东身份的法令依据。依照《公司法》的规则，有限职责公司的规章应当记载股东的名字或许称号，且股东应当在公司规章上签名、盖章;有限公司建立后，应当向股东签发㈩资证明书，出资证明书应当载明股东的名字或许称号、交纳的㈩资额和㈩资日期;有限公司应当置备股东名册，记载股东的名字或许称号及居处、股东的出资额等等;股东依法转让出资后，公司应当将受让人的名字或称号、居处以及受让人出资额记载于股东名册。由此可以看出，工商挂号、公司规章、出资证明书和股东名册均可作为供认股东身份的证明，那么终究以哪一个作为标准来供认股权的交给呢?笔者以为，应当以股东名册的改变作为股权交给的标志，工商挂号并不具有决议股权是否交给的效能，即“有限职责公司的股东名册改变是股权搬运的发作时间，而公司到于商挂号处理部门的改变挂号则是公示性的挂号，仅是对当事人现已发作的股权转让现实加以供认。”
关于有限公司而言，公司对股东的认但是供认股东身份的重要依据。股权转让要想对公司产收效能，股权受让人要想行使股东的权力，有必要要让公司了解受让人的名字、称号、居处等状况，而公司对新股东的供认正是经过股东名册的改变宋表现的。公司以股东名册为依据来进行会议告诉、分配利润等活动，所以只要在公司改变股东名册后，受让人才干获得股东的资历和位置，才干参加股东会议、参加公司的处理以及公司盈余的分配等等。《征求意见稿2》第24条第3款规则：“受让人记载于股东公司股东名册一年后，股东建议吊销前款规则股权转让合同的，人民法院不予支撑。”明显，征求意见稿实践上是以股东名册作为承认股东的依据，把股东名册的改变作为股权转让的对立要件。依照国际惯例，除有相反依据外，股东名册也是公司供认股东身份的充沛法令依据。
假如公司无正当理由怠于或许回绝改变股东名册，或许因公司的过错导致股东名册的挂号与现实不符，可以视为公司现已明知新股东的身份，公司不得否定受让人的股东位置，即应当承认股权转让对公司收效，受让人可以对公司建议股东的相应权力;假如由此给受让人形成丢失，公司应当承当补偿职责;假如由于转让方的原因导致股东名册未能改变，转让方应当承当合同职责。当然，在股东名册改变后，受让人可以据此要求公司持股东名册进行工商挂号的改变，假如公司未及时实行改变职责而给受让人形成丢失，亦应承当相应的职责。
从工商登汜的性质来看，工商挂号不是股权转让的收效要件。工商挂号归于行政处理行为，是对当事人现已发作的股权转让现实加以供认，是否进行工商挂号不影响受让人股东资历的获得。股权转让挂号归于商事挂号，商事挂号按其功用分为设权性挂号与宣示性挂号，设立挂号归于收效要件，有创设权力主体或法令联系的效能，着重强调其商场准人的法令作用，对未经挂号者，即否定其主体资历或法令联系。宣示性挂号是对有关法令现实进行检查、供认，并予以公示的一种行为，其作用仅限于对既存现实的一种宣示，这种挂号归于对立要件，不挂号不能对立第二人，如当事人怠于改变挂号事项并不足以影响法令行为自身引起的有关权力的搬运。股权改变挂号即归于宣示性登汜，是对股权现已发作变化这一现实进行供认，并向社会大众揭露，“以使大众了解权力变化的状况，然后确保商场经济活动的安全”。挂号仅具有公示力，不具有供认现实变化的效能，第三人可以信任挂号事项的真实性，并据此进行商事活动，当事人不得以登汜的事项对立好心第三人。假如第三人由于信任工商挂号而与之买卖，纵使挂号的股东与实践的股东不同，依据工商挂号的公信力，两边买卖的效能并不受影响，换言之，即便揭露的挂号事项有瑕疵，公司和“方式上的股东”也须对外承当职责。
从现行法令的规则来看，依照《公司挂号处理法令》第34条的规则，有限职责公司改变股东的，应当自股东发作变化之日起恳求改变挂号，并应当提交新股东的法人资历证明或许自然人的身份证明。《公司挂号处理法令》第1条规则：“为了供认公司的企业法人资历，标准公司的挂号行为，依据《中华人民共和国公司法》，拟定本法令。”运用日的解说的方法来进行调查，“标准公司的挂号行为”是《公司挂号处理法令》的首要立法意图，由此可见，《公司挂号处理法令》是运用行政处理手法来加强对公司挂号行为的处理，是公法意义上的行政处理行为，是从公法的视点强加给公司的法定职责，即便公司在应当处理挂号的景象下没有处理挂号，也仅仅是违反了公法上职责，应当承当公法上的职责，但并不影响私法上合同的权力职责联系。正如该法令第63条之规则：“公司改变挂号，未依照规则处理有关改变挂号的，由挂号机关责令期限处理;逾期未处理的，处以1万元以上 10万元以下的罚款”，公司应当承受丁商行政部门的处分，但并不影响股权转让的效能。
综上所述，听讼小编以为，只要股权转让合同牛效，才干够完成股权的转让，也才干够进行股权改变挂号。股东名册是公司供认股东身份的法令依据，而股权改变挂号仅具有供认股权转让并向社会公示的效能，并不能否定股权转让行为自身的效能，因而，有限公司的股东名册改变是股权转让合同得以实行并移转股权的标志，工商挂号仅仅对股权改变作用的公法意义上的供认，对股权转让并无任何本质意义上的影响。
股权转让是公司存续过程中常常发作的景象，有限职责公司的股权转让分为两种景象
一是股东之间的转让
二是股东向股东以外的人转让，即公司的股东经过缔结合同，依照必定的程序把自己持有的股份让与别人，受让人依法获得股权成为公司的股东。
第一种景象比较简单，本文不作沦述;第二种景象较为杂乱，常常引发一些争议，此类胶葛的发作与股权转让合同的缔结、收效及实行密切相关，笔者意从此视点出发来讨论股权改变挂号对股权转让效能的影响。
一、股权改变挂号与股权转让合同的建立
依照现代合同法的理论，合同的建立是指缔约当事人就合同的首要条款达到合意，即合同的建立只需当事人的意思共同，与法令的规则、国家公权力的介入或许第三人的行为没有任何联系。合同的建立要件属现实判别，所以，股权转让合同的建立也仅受制于合同两边的意思。从合同法的规则来看，合同白许诺收效时建立;法令规则或当事人约好选用书面方式的，合同则从具有书面方式时建立。从公司法的规则来看，对股权转让合同也没有特别的方式要求，例如《公司法》第36条规则：“股东依法转让其出资后，由公司将受让人的名字或许称号、居处以及受让的㈩资额记载于股东名册。”该规则仅仅对“改变股东名册”的要求，并未对合同的建立施加影响。依照《公司登汜处理法令》第 31条的规则，有限职责公司改变股东的，应当自股东发作变化之日起恳求改变挂号，并应当提交新股东的法人资历证明或许自然人的身份证明。笔者以为，该规则也仅仅要求公司就股东改变事项及时进行工商挂号，是对股东变化的法令供认，对股权转让合同的建立并无任何影响。因而，除非合同的当事人对合同的方式有特别的要求，否则从两边就股权转让达到共赞同思标明时股权转让合同即告建立。
二、股权改变挂号与股权转让合同的收效
所谓合同的收效，是指现已建立的合同在当事人之间发作必定的法令效能，它是国家权力对当事人意思自治的干涉，标明晰国家对当事人行为的评判和取舍，以确保当事人完成其预期的合同日的。合同的收效要件属价值判别，表现了国家毅力，表现了国家对当事人之间业已建立的合同联系质量的评判，这些要件是法令经过强制性规则所建立的，不是当事人经过意思自治可以处理的。依照合同法第44条的规则，依法建立的合同，自合同建立时收效。法令、行政法规规则应当处理赞同、挂号等手续的，依照其规则。
就股权转让而言，我国现行立法并未规则转让合同有必要在处理工商挂号后才干收效，现有规则首要对国有股权的转让进行必定的约束，即国有股权的转让有必要经过政府或许主管部门的赞同。换言之，假如国有股权的转让未经过赞同，股权转让合同不会发作预期的效能。关于有限职责公司来说，由于它的人合性特色，其股权的转让：还有其特殊性。为了确保股东彼此之间的彼此信任，确保股东人员的稳定性，立法对股东向股东以外的人转让出资作出了约束。依照《公司法》第71条的规则，股东向股东以外的人转让其出资时，有必要经整体股东过半数赞同;不赞同转让的股东应当购买该转让的出资，假如不购买该转让的出资，视为赞同转让。而且-经股东赞同转让的出资，在同等条件下，其他股东对该出资有优先购买权。该条规则尽管从程序上对股东向外转让股权进行了必定的约束，但对立的股东假如不购买则视为赞同，所以并不能从实体上否定股权转让的效能。别的，最高人民法院《关于审理公司胶葛案件若干问题的规则(一)》(征求意见稿2)(以下简称《征求意见稿2》)第24条规则，有限职责公司股东未经其他股东过半数赞同而与非股东缔结股权转让合同，其他股东可以恳求法院吊销该合同，这也标明司法解说的原意是供认股权转让合同业已收效，仅仅其他股东享有吊销权罢了。总而言之，合同应当在建立时即告收效，厂商改变挂号和其他股东的优先购买权不能成为股权转让：合同的收效要件。
三、股权改变挂号与股权转让合同的实行
合同一旦收效就发作合同的本质性效能，两边当事人应当依照合同的约好全面实行各自的职责，假使一方当事人不依照合同约好实行职责，他方当事人有追究其违约职责的权力。详细而言，依照股权转让合同，出让方应当向受让方“交给”股权，而受让方应当向出让方付出股权转让的价款。对转让方而言，股权得以交给，则股权转让合同即实行结束，股权转让也就得以完成。那么股权的交给是怎么表现的呢?
首先来调查一下供认股东身份的法令依据。依照《公司法》的规则，有限职责公司的规章应当记载股东的名字或许称号，且股东应当在公司规章上签名、盖章;有限公司建立后，应当向股东签发㈩资证明书，出资证明书应当载明股东的名字或许称号、交纳的㈩资额和㈩资日期;有限公司应当置备股东名册，记载股东的名字或许称号及居处、股东的出资额等等;股东依法转让出资后，公司应当将受让人的名字或称号、居处以及受让人出资额记载于股东名册。由此可以看出，工商挂号、公司规章、出资证明书和股东名册均可作为供认股东身份的证明，那么终究以哪一个作为标准来供认股权的交给呢?笔者以为，应当以股东名册的改变作为股权交给的标志，工商挂号并不具有决议股权是否交给的效能，即“有限职责公司的股东名册改变是股权搬运的发作时间，而公司到于商挂号处理部门的改变挂号则是公示性的挂号，仅是对当事人现已发作的股权转让现实加以供认。”
关于有限公司而言，公司对股东的认但是供认股东身份的重要依据。股权转让要想对公司产收效能，股权受让人要想行使股东的权力，有必要要让公司了解受让人的名字、称号、居处等状况，而公司对新股东的供认正是经过股东名册的改变宋表现的。公司以股东名册为依据来进行会议告诉、分配利润等活动，所以只要在公司改变股东名册后，受让人才干获得股东的资历和位置，才干参加股东会议、参加公司的处理以及公司盈余的分配等等。《征求意见稿2》第24条第3款规则：“受让人记载于股东公司股东名册一年后，股东建议吊销前款规则股权转让合同的，人民法院不予支撑。”明显，征求意见稿实践上是以股东名册作为承认股东的依据，把股东名册的改变作为股权转让的对立要件。依照国际惯例，除有相反依据外，股东名册也是公司供认股东身份的充沛法令依据。
假如公司无正当理由怠于或许回绝改变股东名册，或许因公司的过错导致股东名册的挂号与现实不符，可以视为公司现已明知新股东的身份，公司不得否定受让人的股东位置，即应当承认股权转让对公司收效，受让人可以对公司建议股东的相应权力;假如由此给受让人形成丢失，公司应当承当补偿职责;假如由于转让方的原因导致股东名册未能改变，转让方应当承当合同职责。当然，在股东名册改变后，受让人可以据此要求公司持股东名册进行工商挂号的改变，假如公司未及时实行改变职责而给受让人形成丢失，亦应承当相应的职责。
从工商登汜的性质来看，工商挂号不是股权转让的收效要件。工商挂号归于行政处理行为，是对当事人现已发作的股权转让现实加以供认，是否进行工商挂号不影响受让人股东资历的获得。股权转让挂号归于商事挂号，商事挂号按其功用分为设权性挂号与宣示性挂号，设立挂号归于收效要件，有创设权力主体或法令联系的效能，着重强调其商场准人的法令作用，对未经挂号者，即否定其主体资历或法令联系。宣示性挂号是对有关法令现实进行检查、供认，并予以公示的一种行为，其作用仅限于对既存现实的一种宣示，这种挂号归于对立要件，不挂号不能对立第二人，如当事人怠于改变挂号事项并不足以影响法令行为自身引起的有关权力的搬运。股权改变挂号即归于宣示性登汜，是对股权现已发作变化这一现实进行供认，并向社会大众揭露，“以使大众了解权力变化的状况，然后确保商场经济活动的安全”。挂号仅具有公示力，不具有供认现实变化的效能，第三人可以信任挂号事项的真实性，并据此进行商事活动，当事人不得以登汜的事项对立好心第三人。假如第三人由于信任工商挂号而与之买卖，纵使挂号的股东与实践的股东不同，依据工商挂号的公信力，两边买卖的效能并不受影响，换言之，即便揭露的挂号事项有瑕疵，公司和“方式上的股东”也须对外承当职责。
从现行法令的规则来看，依照《公司挂号处理法令》第34条的规则，有限职责公司改变股东的，应当自股东发作变化之日起恳求改变挂号，并应当提交新股东的法人资历证明或许自然人的身份证明。《公司挂号处理法令》第1条规则：“为了供认公司的企业法人资历，标准公司的挂号行为，依据《中华人民共和国公司法》，拟定本法令。”运用日的解说的方法来进行调查，“标准公司的挂号行为”是《公司挂号处理法令》的首要立法意图，由此可见，《公司挂号处理法令》是运用行政处理手法来加强对公司挂号行为的处理，是公法意义上的行政处理行为，是从公法的视点强加给公司的法定职责，即便公司在应当处理挂号的景象下没有处理挂号，也仅仅是违反了公法上职责，应当承当公法上的职责，但并不影响私法上合同的权力职责联系。正如该法令第63条之规则：“公司改变挂号，未依照规则处理有关改变挂号的，由挂号机关责令期限处理;逾期未处理的，处以1万元以上 10万元以下的罚款”，公司应当承受丁商行政部门的处分，但并不影响股权转让的效能。
综上所述，听讼小编以为，只要股权转让合同牛效，才干够完成股权的转让，也才干够进行股权改变挂号。股东名册是公司供认股东身份的法令依据，而股权改变挂号仅具有供认股权转让并向社会公示的效能，并不能否定股权转让行为自身的效能，因而，有限公司的股东名册改变是股权转让合同得以实行并移转股权的标志，工商挂号仅仅对股权改变作用的公法意义上的供认，对股权转让并无任何本质意义上的影响。