境外投资项目核准和备案管理办法
来源：听讼网整理 2018-10-11 14:59
境外出资项目核准和存案处理方法
中华人民共和国国家展开和变革委员会令
第 9 号
《境外出资项目核准和存案处理方法》业经国家展开变革委主任办公会讨论经过，现予以发布，并于2014年5月1日起实施。我委2004年10月发布的《境外出资项目核准暂行处理方法》(国家展开变革委第21号令)一起废止。
主任：徐绍史
2014年4月8日
第一章 总则
第一条
为促进和标准境外出资，加速境外出资处理功能改变，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院关于出资体制变革的抉择》和《国务院对确需保存的行政批阅项目设定行政许可的抉择》，特拟定本方法。
第二条
本方法适用于中华人民共和国境内各类法人(以下简称“出资主体”)以新建、并购、参股、增资和注资等方法进行的境外出资项目，以及出资主体以供给融资或担保等方法经过其境外企业或安排实施的境外出资项目。
第三条
本方法所称境外出资项目是指出资主体经过投入钱银、有价证券、什物、知识产权或技能、股权、债务等财物和权益或供给担保，取得境外所有权、运营处理权及其他相关权益的活动。
第四条
本方法所称中方出资额是指出资主体为境外出资项目投入的钱银、有价证券、什物、知识产权或技能、股权、债务等财物和权益或供给担保的总额。
第五条
国家根据不同状况对境外出资项目别离实施核准和存案处理。
第六条
国家展开和变革委员会(以下简称“国家展开变革委”)会同有关部分加强对企业境外出资的宏观辅导、投向引导和归纳服务，并经过多双方出资合作和对话机制，为出资主体实施境外出资项目活跃发明有利的外部环境。
第二章
核准和存案机关及权限
第七条
中方出资额10亿美元及以上的境外出资项目，由国家展开变革委核准。触及灵敏国家和区域、灵敏职业的境外出资项目不分限额，由国家展开变革委核准。其间，中方出资额 20 亿美元及以上，并触及灵敏国家和区域、灵敏职业的境外出资项目，由国家展开变革委提出审阅定见报国务院核准。
本方法所称灵敏国家和区域包含：未建交和受世界制裁的国家，发作战役、内争等国家和区域。
本方法所称灵敏职业包含：根底电信运营，跨境水资源开发利用，大规划土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等职业。
第八条
本方法第七条规则之外的境外出资项目实施存案处理。其间，中心处理企业实施的境外出资项目、当地企业实施的中方出资额3亿美元及以上境外出资项目，由国家展开变革委存案;当地企业实施的中方出资额3亿美元以下境外出资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建造兵团等省级政府出资主管部分存案。
第九条
关于境外出资项目前期作业周期长、所需前期费用(包含履约保证金、保函手续费、中介服务费、资源勘探费等)规划较大的，根据现行外汇处理规则的需求，出资主体可参照本方法第七、八条规则对项目前期费用请求核准或存案。经核准或存案的项目前期费用计入项目中方出资额。
第十条
中方出资额3亿美元及以上的境外收买或竞标项目，出资主体在对外展开实质性作业之前，应向国家展开变革委报送项目信息陈述。国家展开变革委收到项目信息陈述后，对契合国家境外出资方针的项目，在7个作业日内出具承认函。项目信息陈述格局文本由国家展开变革委发布。
本方法所称境外收买项目，是指出资主体以协议、要约等方法收买境外企业悉数或许部分股权、财物或其它权益的项目。境外竞标项目，是指出资主体参与境外揭露或不揭露的竞争性招标等方法取得境外企业悉数或许部分股权、财物或其它权益的项目。
本方法所称对外展开实质性作业，境外收买项目是指对外签署束缚性协议、提出束缚性报价及向对方国家或区域政府检查部分提出请求，境外竞标项目是指对外正式招标。
第三章
核准和存案程序及条件
第十一条
由国家展开变革委核准或由国家展开变革委提出审阅定见报国务院核准的境外出资项目，当地企业直接向所在地的省级政府展开变革部分提交项目请求陈述，由省级政府展开变革部分提出审阅定见后报送国家展开变革委;中心处理企业由集团公司或总公司向国家展开变革委报送项目请求陈述。
第十二条
向国家展开变革委报送的项目请求陈述首要包含项目名称、出资主体状况、项目必要性剖析、布景及出资环境状况、项目实施内容、投融资计划、危险剖析等内容。项目请求陈述演示纲要由国家展开变革委发布。
项目请求陈述应附以下附件：
(一)公司董事会抉择或相关的出资抉择;
(二)出资主体及外方财物、运营和资信状况的文件;
(三)银行出具的融资意向书;
(四)以有价证券、什物、知识产权或技能、股权、债务等财物权益出资的，按财物权益的评价价值或公允价值核定出资额，并应提交具有相应资质的会计师事务所、财物评价安排等中介安排出具的审计陈述、财物评价陈述及有权安排的承认函，或其他可证明有关财物权益价值的第三方文件;
(五)招标、并购或合资合作项目，应提交中外方签署的意向书或结构协议等文件。
第十三条
关于项目请求陈述及附件不完全或内容不契合规则要求的，国家展开变革委在5个作业日内一次性奉告申报单位予以补正。
第十四条
触及灵敏国家和区域、灵敏职业的境外出资项目，国家展开变革委在受理项目请求陈述之日起3个作业日内寻求有关部分定见，有关部分应当自收到寻求定见函之日起7个作业日内出具书面定见。
第十五条
国家展开变革委在受理项目请求陈述后，若确有必要，应在5个作业日内托付有资质的咨询安排进行评价。承受托付的咨询安排在规则时限内提出评价陈述，并对评价定论承当职责。
评价时限准则上不超越40个作业日。
评价费用由国家展开变革委承当，咨询安排及其作业人员不得收取申报单位或出资主体的任何费用。
第十六条
国家展开变革委自受理项目请求陈述之日起，关于契合核准条件的境外出资项目在20个作业日内完结核准，或提出审阅定见报国务院核准。如20个作业日不能做出核准抉择或提出审阅定见的，由国家展开变革委担任人同意延伸10个作业日，并将延伸期限的理由奉告申报单位。
前款规则的核准期限，不包含托付咨询安排评价的时刻。
第十七条
国家展开变革委对核准的项目将向申报单位出具书面核准文件;对不予核准的项目，将以书面抉择的方法告诉申报单位并说明理由，出资主体享有依法请求行政复议或许提起行政诉讼的权力。
第十八条
国家展开变革委核准项目的条件为：
(一)契合国家法令法规和产业方针、境外出资方针;
(二)契合互利共赢、共同展开的准则，不危害国家主权、安全和公共利益，不违背我国订立或参与的世界公约;
(三)契合国家资本项目处理相关规则;
(四)出资主体具有相应的出资实力。
第十九条
归于国家展开变革委存案的项目，当地企业应填写境外出资项目存案请求表并附有关附件，直接提交所在地的省级政府展开变革部分，由省级政府展开变革部分报送国家展开变革委;中心处理企业由集团公司或总公司向国家展开变革委报送存案请求表及有关附件。
境外出资项目存案请求表格局文本及附件要求由国家展开变革委发布。
第二十条
关于存案请求表及附件不完全或内容不契合规则要求的，国家展开变革委在5个作业日内一次性奉告申报单位予以补正。
第二十一条
国家展开变革委在受理存案请求表之日起 7 个作业日内，对契合存案条件的境外出资项目出具存案告诉书。对不予存案的境外出资项目，国家展开变革委将以书面抉择的方法告诉申报单位并说明理由，
出资主体享有依法请求行政复议或许提起行政诉讼的权力。
第二十二条
国家展开变革委对请求存案的境外出资项目，首要从是否归于存案处理规划，是否契合相关法令法规、产业方针和境外出资方针，是否契合国家资本项目处理相关规则，是否危害国家主权、安全、公共利益，以及出资主体是否具有相应出资实力等进行审阅。
第二十三条
关于现已核准或存案的境外出资项目，如呈现下列状况之一的，应依照本方法第七、八条规则向国家展开变革委请求改变：
(一)项目规划和首要内容发作变化;
(二)出资主体或股权结构发作变化;
(三)中方出资额超越原核准或存案的20%及以上。
第四章 核准和存案文件效能
第二十四条
出资主体凭核准文件或存案告诉书，依法处理外汇、海关、出入境处理和税收等相关手续。关于未按规则权限和程序核准或许存案的项目，有关部分不得处理相关手续，金融安排不得发放贷款。
第二十五条
出资主体实施需国家展开变革委核准或存案的境外出资项目，在对外签署具有终究法令束缚效能的文件前，应当取得国家展开变革委出具的核准文件或存案告诉书;或可在签署的文件中清晰收效条件为依法取得国家展开变革委出具的核准文件或存案告诉书。
第二十六条
核准文件和存案告诉书应规则有效期，其间建造类项目核准文件和存案告诉书有效期二年，其他项目核准文件和存案告诉书有效期一年。
在有效期内出资主体未能完结处理本方法第二十四条所述相关手续的，应在有效期届满前30个作业日内请求延伸有效期。
第五章 法令职责
第二十七条
国家展开变革委作业人员有下列行为之一的，责令其期限整改，并根据《行政机关公务员处置法令》等有关规则追查有关职责人的行政职责;构成犯罪的，由司法机关依法追查刑事职责。
(一)
滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的;
(二)
违背本方法规则的程序和条件处理项目核准、存案的;
(三)
其他违背本方法规则的行为。
第二十八条
出资主体应当对境外出资项目请求陈述或项目存案请求表及附件的真实性、合法性担任。出资主体在境外出资项目申报过程中违背法令法规，隐秘有关状况或供给虚伪资料的，国家展开变革委将不予受理或不予核准、存案;现已取得核准文件或存案告诉书的，国家展开变革委将吊销核准文件或存案告诉书，并给予正告。
第二十九条
关于依照本方法规则出资主体应请求处理核准或存案但未依法取得核准文件或存案告诉书而私行实施的项目，以及未依照核准文件或存案告诉书内容实施的项目，一经发现，国家展开变革委将会同有关部分责令其中止项目实施，并提请或许移送有关机关依法追查有关职责人的法令和行政职责。
关于依照本方法第十条规则出资主体应报送项目信息陈述但未取得信息陈述承认函而对外展开实质性作业的，国家展开变革委将予以通报批评，责令其纠正。关于性质严峻、给国家利益形成严峻危害的，国家展开变革委将会同有关部分依法进行处分，并提请或许移送有关机关依法追查有关职责人的法令和行政职责。
第六章 附则
第三十条
各省级政府出资主管部分要加强对本地企业境外出资的引导和服务，并参照本方法规则拟定相应的存案处理方法。
国家展开变革委对省级政府出资主管部分境外出资项目存案作业进行辅导和监督，并对发现的问题及时予以纠正。
第三十一条
出资主体在境外出资参股或建立股权出资基金，适用本方法。
天然人和其他安排在境外实施的出资项目，参照本方法规则另行拟定详细处理方法。
第三十二条
出资主体在香港特别行政区、澳门特别行政区实施的出资项目，参照本方法履行。
出资主体在台湾区域实施的出资项目，参照本方法规则另行拟定详细处理方法。
第三十三条
本方法由国家展开变革委担任解说。
第三十四条
本方法自2014年5月8日起实施。国家展开变革委于2004年10月公布的《境外出资项目暂行处理方法》(第21号令)一起废止。
中华人民共和国国家展开和变革委员会令
第 9 号
《境外出资项目核准和存案处理方法》业经国家展开变革委主任办公会讨论经过，现予以发布，并于2014年5月1日起实施。我委2004年10月发布的《境外出资项目核准暂行处理方法》(国家展开变革委第21号令)一起废止。
主任：徐绍史
2014年4月8日
第一章 总则
第一条
为促进和标准境外出资，加速境外出资处理功能改变，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院关于出资体制变革的抉择》和《国务院对确需保存的行政批阅项目设定行政许可的抉择》，特拟定本方法。
第二条
本方法适用于中华人民共和国境内各类法人(以下简称“出资主体”)以新建、并购、参股、增资和注资等方法进行的境外出资项目，以及出资主体以供给融资或担保等方法经过其境外企业或安排实施的境外出资项目。
第三条
本方法所称境外出资项目是指出资主体经过投入钱银、有价证券、什物、知识产权或技能、股权、债务等财物和权益或供给担保，取得境外所有权、运营处理权及其他相关权益的活动。
第四条
本方法所称中方出资额是指出资主体为境外出资项目投入的钱银、有价证券、什物、知识产权或技能、股权、债务等财物和权益或供给担保的总额。
第五条
国家根据不同状况对境外出资项目别离实施核准和存案处理。
第六条
国家展开和变革委员会(以下简称“国家展开变革委”)会同有关部分加强对企业境外出资的宏观辅导、投向引导和归纳服务，并经过多双方出资合作和对话机制，为出资主体实施境外出资项目活跃发明有利的外部环境。
第二章
核准和存案机关及权限
第七条
中方出资额10亿美元及以上的境外出资项目，由国家展开变革委核准。触及灵敏国家和区域、灵敏职业的境外出资项目不分限额，由国家展开变革委核准。其间，中方出资额 20 亿美元及以上，并触及灵敏国家和区域、灵敏职业的境外出资项目，由国家展开变革委提出审阅定见报国务院核准。
本方法所称灵敏国家和区域包含：未建交和受世界制裁的国家，发作战役、内争等国家和区域。
本方法所称灵敏职业包含：根底电信运营，跨境水资源开发利用，大规划土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等职业。
第八条
本方法第七条规则之外的境外出资项目实施存案处理。其间，中心处理企业实施的境外出资项目、当地企业实施的中方出资额3亿美元及以上境外出资项目，由国家展开变革委存案;当地企业实施的中方出资额3亿美元以下境外出资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建造兵团等省级政府出资主管部分存案。
第九条
关于境外出资项目前期作业周期长、所需前期费用(包含履约保证金、保函手续费、中介服务费、资源勘探费等)规划较大的，根据现行外汇处理规则的需求，出资主体可参照本方法第七、八条规则对项目前期费用请求核准或存案。经核准或存案的项目前期费用计入项目中方出资额。
第十条
中方出资额3亿美元及以上的境外收买或竞标项目，出资主体在对外展开实质性作业之前，应向国家展开变革委报送项目信息陈述。国家展开变革委收到项目信息陈述后，对契合国家境外出资方针的项目，在7个作业日内出具承认函。项目信息陈述格局文本由国家展开变革委发布。
本方法所称境外收买项目，是指出资主体以协议、要约等方法收买境外企业悉数或许部分股权、财物或其它权益的项目。境外竞标项目，是指出资主体参与境外揭露或不揭露的竞争性招标等方法取得境外企业悉数或许部分股权、财物或其它权益的项目。
本方法所称对外展开实质性作业，境外收买项目是指对外签署束缚性协议、提出束缚性报价及向对方国家或区域政府检查部分提出请求，境外竞标项目是指对外正式招标。
第三章
核准和存案程序及条件
第十一条
由国家展开变革委核准或由国家展开变革委提出审阅定见报国务院核准的境外出资项目，当地企业直接向所在地的省级政府展开变革部分提交项目请求陈述，由省级政府展开变革部分提出审阅定见后报送国家展开变革委;中心处理企业由集团公司或总公司向国家展开变革委报送项目请求陈述。
第十二条
向国家展开变革委报送的项目请求陈述首要包含项目名称、出资主体状况、项目必要性剖析、布景及出资环境状况、项目实施内容、投融资计划、危险剖析等内容。项目请求陈述演示纲要由国家展开变革委发布。
项目请求陈述应附以下附件：
(一)公司董事会抉择或相关的出资抉择;
(二)出资主体及外方财物、运营和资信状况的文件;
(三)银行出具的融资意向书;
(四)以有价证券、什物、知识产权或技能、股权、债务等财物权益出资的，按财物权益的评价价值或公允价值核定出资额，并应提交具有相应资质的会计师事务所、财物评价安排等中介安排出具的审计陈述、财物评价陈述及有权安排的承认函，或其他可证明有关财物权益价值的第三方文件;
(五)招标、并购或合资合作项目，应提交中外方签署的意向书或结构协议等文件。
第十三条
关于项目请求陈述及附件不完全或内容不契合规则要求的，国家展开变革委在5个作业日内一次性奉告申报单位予以补正。
第十四条
触及灵敏国家和区域、灵敏职业的境外出资项目，国家展开变革委在受理项目请求陈述之日起3个作业日内寻求有关部分定见，有关部分应当自收到寻求定见函之日起7个作业日内出具书面定见。
第十五条
国家展开变革委在受理项目请求陈述后，若确有必要，应在5个作业日内托付有资质的咨询安排进行评价。承受托付的咨询安排在规则时限内提出评价陈述，并对评价定论承当职责。
评价时限准则上不超越40个作业日。
评价费用由国家展开变革委承当，咨询安排及其作业人员不得收取申报单位或出资主体的任何费用。
第十六条
国家展开变革委自受理项目请求陈述之日起，关于契合核准条件的境外出资项目在20个作业日内完结核准，或提出审阅定见报国务院核准。如20个作业日不能做出核准抉择或提出审阅定见的，由国家展开变革委担任人同意延伸10个作业日，并将延伸期限的理由奉告申报单位。
前款规则的核准期限，不包含托付咨询安排评价的时刻。
第十七条
国家展开变革委对核准的项目将向申报单位出具书面核准文件;对不予核准的项目，将以书面抉择的方法告诉申报单位并说明理由，出资主体享有依法请求行政复议或许提起行政诉讼的权力。
第十八条
国家展开变革委核准项目的条件为：
(一)契合国家法令法规和产业方针、境外出资方针;
(二)契合互利共赢、共同展开的准则，不危害国家主权、安全和公共利益，不违背我国订立或参与的世界公约;
(三)契合国家资本项目处理相关规则;
(四)出资主体具有相应的出资实力。
第十九条
归于国家展开变革委存案的项目，当地企业应填写境外出资项目存案请求表并附有关附件，直接提交所在地的省级政府展开变革部分，由省级政府展开变革部分报送国家展开变革委;中心处理企业由集团公司或总公司向国家展开变革委报送存案请求表及有关附件。
境外出资项目存案请求表格局文本及附件要求由国家展开变革委发布。
第二十条
关于存案请求表及附件不完全或内容不契合规则要求的，国家展开变革委在5个作业日内一次性奉告申报单位予以补正。
第二十一条
国家展开变革委在受理存案请求表之日起 7 个作业日内，对契合存案条件的境外出资项目出具存案告诉书。对不予存案的境外出资项目，国家展开变革委将以书面抉择的方法告诉申报单位并说明理由，
出资主体享有依法请求行政复议或许提起行政诉讼的权力。
第二十二条
国家展开变革委对请求存案的境外出资项目，首要从是否归于存案处理规划，是否契合相关法令法规、产业方针和境外出资方针，是否契合国家资本项目处理相关规则，是否危害国家主权、安全、公共利益，以及出资主体是否具有相应出资实力等进行审阅。
第二十三条
关于现已核准或存案的境外出资项目，如呈现下列状况之一的，应依照本方法第七、八条规则向国家展开变革委请求改变：
(一)项目规划和首要内容发作变化;
(二)出资主体或股权结构发作变化;
(三)中方出资额超越原核准或存案的20%及以上。
第四章 核准和存案文件效能
第二十四条
出资主体凭核准文件或存案告诉书，依法处理外汇、海关、出入境处理和税收等相关手续。关于未按规则权限和程序核准或许存案的项目，有关部分不得处理相关手续，金融安排不得发放贷款。
第二十五条
出资主体实施需国家展开变革委核准或存案的境外出资项目，在对外签署具有终究法令束缚效能的文件前，应当取得国家展开变革委出具的核准文件或存案告诉书;或可在签署的文件中清晰收效条件为依法取得国家展开变革委出具的核准文件或存案告诉书。
第二十六条
核准文件和存案告诉书应规则有效期，其间建造类项目核准文件和存案告诉书有效期二年，其他项目核准文件和存案告诉书有效期一年。
在有效期内出资主体未能完结处理本方法第二十四条所述相关手续的，应在有效期届满前30个作业日内请求延伸有效期。
第五章 法令职责
第二十七条
国家展开变革委作业人员有下列行为之一的，责令其期限整改，并根据《行政机关公务员处置法令》等有关规则追查有关职责人的行政职责;构成犯罪的，由司法机关依法追查刑事职责。
(一)
滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的;
(二)
违背本方法规则的程序和条件处理项目核准、存案的;
(三)
其他违背本方法规则的行为。
第二十八条
出资主体应当对境外出资项目请求陈述或项目存案请求表及附件的真实性、合法性担任。出资主体在境外出资项目申报过程中违背法令法规，隐秘有关状况或供给虚伪资料的，国家展开变革委将不予受理或不予核准、存案;现已取得核准文件或存案告诉书的，国家展开变革委将吊销核准文件或存案告诉书，并给予正告。
第二十九条
关于依照本方法规则出资主体应请求处理核准或存案但未依法取得核准文件或存案告诉书而私行实施的项目，以及未依照核准文件或存案告诉书内容实施的项目，一经发现，国家展开变革委将会同有关部分责令其中止项目实施，并提请或许移送有关机关依法追查有关职责人的法令和行政职责。
关于依照本方法第十条规则出资主体应报送项目信息陈述但未取得信息陈述承认函而对外展开实质性作业的，国家展开变革委将予以通报批评，责令其纠正。关于性质严峻、给国家利益形成严峻危害的，国家展开变革委将会同有关部分依法进行处分，并提请或许移送有关机关依法追查有关职责人的法令和行政职责。
第六章 附则
第三十条
各省级政府出资主管部分要加强对本地企业境外出资的引导和服务，并参照本方法规则拟定相应的存案处理方法。
国家展开变革委对省级政府出资主管部分境外出资项目存案作业进行辅导和监督，并对发现的问题及时予以纠正。
第三十一条
出资主体在境外出资参股或建立股权出资基金，适用本方法。
天然人和其他安排在境外实施的出资项目，参照本方法规则另行拟定详细处理方法。
第三十二条
出资主体在香港特别行政区、澳门特别行政区实施的出资项目，参照本方法履行。
出资主体在台湾区域实施的出资项目，参照本方法规则另行拟定详细处理方法。
第三十三条
本方法由国家展开变革委担任解说。
第三十四条
本方法自2014年5月8日起实施。国家展开变革委于2004年10月公布的《境外出资项目暂行处理方法》(第21号令)一起废止。