库存现金这样管理

(一)现金收入处理
企业的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行。
(二)现金开销的处理
企业付出现金，有必要鄙人列付出规模内：
(1)职工薪酬、各种薪酬性补贴。
(2)个人劳务酬劳等国家规则的对个人的其他开销。
(3)付出给个人的奖金。
(4)出差人员有必要随身携带的差旅费。
(5)向个人收买农副产品和其他物资的价款。
(6)付出各单位间在转账结算起点以下的零散开销。
(7)确认需求付出现金的其他开销。
企业与其他单位的经济事务，除上述规则的规模可进行现金结算外 都要经过银行进行转账结算。
(三)库存现金限额的处理
库存现金是指留存在企业出纳员处的现金。一般状况下，企业的根本账户开户银行会依据实际需求，核定给开户单位3～5天的日常零散开支所需的库存现金限额。库存现金的限额，由开户银行依据开户单位的实际需求和间隔银行远近等状况核定。其限额一般依照企业3～5天日常零散开支所需现金确认。
远离银行组织或交通不便的单位可依据实际状况恰当放宽，但最多不得超越15天。超越限额的现金有必要按规则及时送存银行。
因为状况改变，需添加或削减库存现金限额的，应向银行提出申请，经银行检查赞同后才干调整库存现金限额。
(四)现金出纳事务手续
企业的现金出纳事务应装备专职的出纳人员担任处理，遵循“钱账分担”的准则，出纳人员不得兼管收入、费用、债款、债款账目的挂号作业以及稽核和管帐档案的保管等。
现金收付前应细心审阅收付凭据的内容是否契合国家的有关方针、方针、法则，是否契合财经准则的规则，是否有主管人员审阅签章及经办人员和证明人员的签章，如不契合手续的，应回绝收付。
准则上以现金开销的状况，只限于小额的经费、薪资，以及其他有必要以现金付出的金钱，而其他的付款则以银行转账、支票、收据来付出