跨境贸易人民币结算试点管理办法
来源：听讼网整理 2018-05-24 13:10
1、问：当时出台《跨境买卖公民币结算试点处理方法》的布景是什么?
答：当时，受世界金融危机影响，美元、欧元等首要世界结算钱银汇率大幅动摇，我国及周边国家和区域的企业在运用第三国钱银进行买卖结算时面对较大的汇率动摇危险。一起，跟着我国与东盟国家及内地与港澳区域的买卖、出资和人员来往联系迅速展开，以公民币作为付出手法的呼声越来越高。在当时全球金融危机的影响不断分散的状况下，为适应国内外商场和企业的要求，坚持我国与周边国家和区域的买卖正常展开、为企业供给更多便当，国务院于2009年4月8日决议在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞4城市先行展开跨境买卖公民币结算试点工作，境外地域规模暂定为港澳区域和东盟国家，并要求公民银行会同有关部分赶快拟定出台《跨境买卖公民币结算试点处理方法》(以下简称“《方法》”)。
2、问：试点处理的指导思想是什么?
答：试点处理的指导思想是在保证危险可控的前提下，尽可能依照世界惯例拟定《方法》，削减准则妨碍，恰当供给便当，严厉买卖实在性审阅，实施总量操控，稳步推动跨境买卖公民币结算试点。
试点过程中，公民银行一方面经过现有的反洗钱及公民币存款账户处理准则对商业银行和试点企业加强监管，另一方面树立公民币跨境收付信息处理体系，逐笔搜集并长时间保存与跨境买卖公民币结算有关的各类信息，对公民币跨境收付状况进行计算、剖析、监测。
3、问：试点的区域是怎么确认的?
答：2008年，上海市和广东省政府先后向国务院提出期望在当地展开跨境买卖公民币结算试点。鉴于上海市和广东省在企业挑选和方针配套等方面预备比较充沛，国务院同意了上海市和广东省内的广州、深圳、珠海和东莞四城市首先进行试点工作。一起，清晰境外试点地域规模暂定为港澳区域和东盟国家。
4、问：试点企业是怎么选取的?
答：依据《方法》要求，试点区域的省级公民政府担任和谐当地有关部分引荐跨境买卖公民币结算的试点企业，然后由公民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部分进行审阅，挑选世界结算事务经验丰富，恪守财税、商务、海关和外汇处理各项规则，资信杰出的企业参与试点。试点企业须照实注册、实在出资并在地点省市具有实践的经营场所，恪守跨境买卖公民币结算的各项详细规则。
5、问：试点企业运用公民币进行跨境买卖结算能享用出口退税吗?企业在处理海关报关和出口退税方面应恪守什么规则?
答：运用公民币结算的出口买卖，依照有关规则享用出口货品退(免)税方针。试点企业在处理以公民币结算的跨境买卖报关和出口货品退(免)税时不需供给外汇核销单。详细出口货品退(免)税处理方法由国务院税务主管部分拟定。
试点企业如违背国家有关规则，将依法处分，并撤销其试点资历。试点企业有关跨境买卖公民币结算的违法违规信息，将录入有关部分同享的公民币跨境收付信息处理体系和公民银行企业信用信息根底数据库。
6、问：试点企业在开办跨境买卖公民币结算事务中还应恪守哪些详细规则?
答：试点企业应当保证跨境买卖公民币结算的买卖实在性，树立跨境买卖公民币结算台账，精确记载进出口报关信息和公民币资金收付信息。
关于跨境买卖公民币结算项下触及的世界出入买卖，试点企业应当依照有关规则处理世界出入计算申报。
7、问：契合什么条件的境内商业银行能够供给跨境买卖公民币结算服务?
答：境内具有世界结算才能、为试点企业开户或为境外商业银行开立同业来往账户的境内商业银行能够为试点企业供给跨境买卖公民币结算服务。试点初期，因为预备状况存在差异，会呈现部分银行不能立刻开办跨境买卖公民币结算事务的状况。
8、问：什么是境内结算银行?境内结算银行处理什么事务?实行什么责任?
答：境内具有世界结算才能、为试点企业开户的银行称为“境内结算银行”。
境内结算银行应恪守公民币买卖结算的有关规则，为试点企业供给跨境买卖公民币结算服务。首要规则包含：
(1)依照公民银行规则，对买卖单证的实在性及其与公民币出入的一致性进行合理查看。境内结算银行应当依照反洗钱的有关规则，采纳有用方法，了解客户及其买卖意图和买卖性质，了解实践操控客户的天然人和买卖的实践受益人，妥善保存客户身份材料和买卖记载，保证能足以重现每项买卖的详细状况。
(2)关于公民币跨境买卖结算项下触及的世界出入买卖，依照有关规则处理世界出入计算申报。依照外债计算监测的有关规则对公民币跨境买卖项下触及的居民对非居民的负债处理外债挂号，但不归入外债处理。
(3)应按公民银行相关要求接入公民币跨境收付信息处理体系并报送公民币跨境收付信息。
9、问：什么是境内署理银行?境内署理银行处理什么事务?实行什么责任?
答：境内署理银行是指为境外商业银行(即境外参与银行)开立公民币同业来往账户的境内商业银行。境内署理银行能够一起作为境内结算银行，为试点企业处理公民币结算事务。
境内署理银行能够与境外参与银行签定公民币署理结算协议，为其开立公民币同业来往账户，署理境外参与银跋涉行跨境买卖公民币付出。境内署理银行能够对境外参与银行开立的账户设定铺底资金要求，并可为境外参与银行供给铺底资金兑换服务。境内署理银行能够依境外参与银行的要求在限额内购售公民币，境内署理行的购售限额由公民银行确认。境内署理银行能够为在其开有公民币同业来往账户的境外参与银行供给公民币账户融资，用于满意账户头寸暂时性需求，境内署理行的融资额度与期限由公民银行确认。
境内署理银行需恪守公民币买卖结算的有关规则，首要规则包含：
(1)应按规则将公民币署理结算协议和公民币同业来往账户报我国公民银行当地分支机构存案。
(2)需依照反洗钱和反恐融资的有关规则，采纳有用方法，了解客户及其买卖意图和买卖性质，了解实践操控客户的天然人和买卖的实践受益人，妥善保存客户身份材料和买卖记载，保证能足以重现每项买卖的详细状况。
(3)处理购售公民币事务时，应依照规则进行购售公民币计算。
(4)关于公民币跨境买卖结算项下触及的世界出入买卖，依照有关规则处理世界出入计算申报。一起，依照外债计算监测的有关规则对公民币跨境买卖项下触及的居民对非居民的负债处理外债挂号，但不归入外债处理。
(5)应按公民银行相关要求接入公民币跨境收付信息处理体系并报送公民币跨境收付信息。
10、问：商业银行怎么进行公民币跨境清算?有哪些清算途径可供挑选?
答：公民币跨境清算可自由挑选两条途径，一是经过香港、澳门区域公民币事务清算跋涉行公民币资金的跨境结算和清算;二是经过境内商业银行署理境外商业银跋涉行公民币资金的跨境结算和清算。
经公民银行和香港、澳门金融处理局认可，已参加公民银行大额付出体系并处理港澳公民币清算事务的商业银行为港澳公民币清算行(以下简称“清算行”)。现在，香港区域的公民币清算行是我国银行(香港)有限公司，澳门区域公民币清算行是我国银行(澳门)有限公司。
11、问：展开跨境买卖公民币结算试点后，港澳公民币清算行的效果有什么改变?
答：港澳公民币事务开办以来，事务触及存款、兑换、汇款、银行卡、公民币支票、公民币债券等方面。跨境买卖公民币结算试点的推出，将扩展清算行的清算事务规模。清算行还能够向经国务院同意归入试点规模的境外国家和区域，如港澳区域和东盟国家，供给跨境买卖公民币结算和清算服务。
公民银行将依据《方法》，与清算行从头签署有关公民币事务的清算协议，清晰港澳公民币清算行供给跨境买卖公民币结算和清算服务的有关内容。港澳公民币清算行还能够依照公民银行的有关规则从境内银行间外汇商场、银行间同业拆借商场兑换公民币和拆借资金。
12、问：境外企业公民币资金短缺时能方便地取得公民币买卖融资吗?
答：境内结算银行能够在境外企业公民币资金短缺时依照有关规则逐渐供给公民币买卖融资服务。
13、问：试点企业的公民币资金是否能够寄存境外?
答：为满意企业实践要求，试点企业能够将出口公民币收入寄存境外，但应经过境内结算银行向公民银行当地分支机构存案。
货品出口后210地利，试点企业未将公民币货款回收境内的，应当在5个工作日内经过其境内结算银行向公民币跨境收付信息处理体系报送该笔货品的未回收货款的金额及对应的出口报关单号，并向其境内结算银行供给相关材料。
试点企业应当挑选一家境内结算银行作为其跨境买卖公民币结算的主陈述银行，由主陈述银行担任提示试点企业实行相关信息报送和存案责任。
14、问：为推动跨境买卖公民币结算，公民银行与港、澳金融处理局树立了何种协作机制?
答：为做好内地与港澳之间经过清算途径进行的跨境买卖公民币结算试点工作，公民银行会与香港金融处理局、澳门金融处理局签定协作备忘录，清晰各自的监管责任规模，对港澳银行处理跨境买卖公民币结算和清算进行监管并相互配合。
公民银行行长周小川和香港金融处理局总裁任志刚已于2009年6月29 日签署了弥补协作备忘录。与澳门金管局的相关备忘录将视澳门跨境买卖公民币结算试点工作进程择机签定。
15、问：试点期间执法查看的详细规则是什么?
答：试点期间，由公民银行对境内结算银行、境内署理银行、试点企业展开跨境买卖公民币结算事务的状况进行查看监督。发现境内结算银行、境内署理银行、试点企业违背有关规则的，依法进行处分。一起，公民银行将会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、我国银监会、外汇局等相关部分树立信息同享和处理机制，加大过后查看力度，形成对跨境买卖公民币结算试点工作的有用监管。
答：当时，受世界金融危机影响，美元、欧元等首要世界结算钱银汇率大幅动摇，我国及周边国家和区域的企业在运用第三国钱银进行买卖结算时面对较大的汇率动摇危险。一起，跟着我国与东盟国家及内地与港澳区域的买卖、出资和人员来往联系迅速展开，以公民币作为付出手法的呼声越来越高。在当时全球金融危机的影响不断分散的状况下，为适应国内外商场和企业的要求，坚持我国与周边国家和区域的买卖正常展开、为企业供给更多便当，国务院于2009年4月8日决议在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞4城市先行展开跨境买卖公民币结算试点工作，境外地域规模暂定为港澳区域和东盟国家，并要求公民银行会同有关部分赶快拟定出台《跨境买卖公民币结算试点处理方法》(以下简称“《方法》”)。
2、问：试点处理的指导思想是什么?
答：试点处理的指导思想是在保证危险可控的前提下，尽可能依照世界惯例拟定《方法》，削减准则妨碍，恰当供给便当，严厉买卖实在性审阅，实施总量操控，稳步推动跨境买卖公民币结算试点。
试点过程中，公民银行一方面经过现有的反洗钱及公民币存款账户处理准则对商业银行和试点企业加强监管，另一方面树立公民币跨境收付信息处理体系，逐笔搜集并长时间保存与跨境买卖公民币结算有关的各类信息，对公民币跨境收付状况进行计算、剖析、监测。
3、问：试点的区域是怎么确认的?
答：2008年，上海市和广东省政府先后向国务院提出期望在当地展开跨境买卖公民币结算试点。鉴于上海市和广东省在企业挑选和方针配套等方面预备比较充沛，国务院同意了上海市和广东省内的广州、深圳、珠海和东莞四城市首先进行试点工作。一起，清晰境外试点地域规模暂定为港澳区域和东盟国家。
4、问：试点企业是怎么选取的?
答：依据《方法》要求，试点区域的省级公民政府担任和谐当地有关部分引荐跨境买卖公民币结算的试点企业，然后由公民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部分进行审阅，挑选世界结算事务经验丰富，恪守财税、商务、海关和外汇处理各项规则，资信杰出的企业参与试点。试点企业须照实注册、实在出资并在地点省市具有实践的经营场所，恪守跨境买卖公民币结算的各项详细规则。
5、问：试点企业运用公民币进行跨境买卖结算能享用出口退税吗?企业在处理海关报关和出口退税方面应恪守什么规则?
答：运用公民币结算的出口买卖，依照有关规则享用出口货品退(免)税方针。试点企业在处理以公民币结算的跨境买卖报关和出口货品退(免)税时不需供给外汇核销单。详细出口货品退(免)税处理方法由国务院税务主管部分拟定。
试点企业如违背国家有关规则，将依法处分，并撤销其试点资历。试点企业有关跨境买卖公民币结算的违法违规信息，将录入有关部分同享的公民币跨境收付信息处理体系和公民银行企业信用信息根底数据库。
6、问：试点企业在开办跨境买卖公民币结算事务中还应恪守哪些详细规则?
答：试点企业应当保证跨境买卖公民币结算的买卖实在性，树立跨境买卖公民币结算台账，精确记载进出口报关信息和公民币资金收付信息。
关于跨境买卖公民币结算项下触及的世界出入买卖，试点企业应当依照有关规则处理世界出入计算申报。
7、问：契合什么条件的境内商业银行能够供给跨境买卖公民币结算服务?
答：境内具有世界结算才能、为试点企业开户或为境外商业银行开立同业来往账户的境内商业银行能够为试点企业供给跨境买卖公民币结算服务。试点初期，因为预备状况存在差异，会呈现部分银行不能立刻开办跨境买卖公民币结算事务的状况。
8、问：什么是境内结算银行?境内结算银行处理什么事务?实行什么责任?
答：境内具有世界结算才能、为试点企业开户的银行称为“境内结算银行”。
境内结算银行应恪守公民币买卖结算的有关规则，为试点企业供给跨境买卖公民币结算服务。首要规则包含：
(1)依照公民银行规则，对买卖单证的实在性及其与公民币出入的一致性进行合理查看。境内结算银行应当依照反洗钱的有关规则，采纳有用方法，了解客户及其买卖意图和买卖性质，了解实践操控客户的天然人和买卖的实践受益人，妥善保存客户身份材料和买卖记载，保证能足以重现每项买卖的详细状况。
(2)关于公民币跨境买卖结算项下触及的世界出入买卖，依照有关规则处理世界出入计算申报。依照外债计算监测的有关规则对公民币跨境买卖项下触及的居民对非居民的负债处理外债挂号，但不归入外债处理。
(3)应按公民银行相关要求接入公民币跨境收付信息处理体系并报送公民币跨境收付信息。
9、问：什么是境内署理银行?境内署理银行处理什么事务?实行什么责任?
答：境内署理银行是指为境外商业银行(即境外参与银行)开立公民币同业来往账户的境内商业银行。境内署理银行能够一起作为境内结算银行，为试点企业处理公民币结算事务。
境内署理银行能够与境外参与银行签定公民币署理结算协议，为其开立公民币同业来往账户，署理境外参与银跋涉行跨境买卖公民币付出。境内署理银行能够对境外参与银行开立的账户设定铺底资金要求，并可为境外参与银行供给铺底资金兑换服务。境内署理银行能够依境外参与银行的要求在限额内购售公民币，境内署理行的购售限额由公民银行确认。境内署理银行能够为在其开有公民币同业来往账户的境外参与银行供给公民币账户融资，用于满意账户头寸暂时性需求，境内署理行的融资额度与期限由公民银行确认。
境内署理银行需恪守公民币买卖结算的有关规则，首要规则包含：
(1)应按规则将公民币署理结算协议和公民币同业来往账户报我国公民银行当地分支机构存案。
(2)需依照反洗钱和反恐融资的有关规则，采纳有用方法，了解客户及其买卖意图和买卖性质，了解实践操控客户的天然人和买卖的实践受益人，妥善保存客户身份材料和买卖记载，保证能足以重现每项买卖的详细状况。
(3)处理购售公民币事务时，应依照规则进行购售公民币计算。
(4)关于公民币跨境买卖结算项下触及的世界出入买卖，依照有关规则处理世界出入计算申报。一起，依照外债计算监测的有关规则对公民币跨境买卖项下触及的居民对非居民的负债处理外债挂号，但不归入外债处理。
(5)应按公民银行相关要求接入公民币跨境收付信息处理体系并报送公民币跨境收付信息。
10、问：商业银行怎么进行公民币跨境清算?有哪些清算途径可供挑选?
答：公民币跨境清算可自由挑选两条途径，一是经过香港、澳门区域公民币事务清算跋涉行公民币资金的跨境结算和清算;二是经过境内商业银行署理境外商业银跋涉行公民币资金的跨境结算和清算。
经公民银行和香港、澳门金融处理局认可，已参加公民银行大额付出体系并处理港澳公民币清算事务的商业银行为港澳公民币清算行(以下简称“清算行”)。现在，香港区域的公民币清算行是我国银行(香港)有限公司，澳门区域公民币清算行是我国银行(澳门)有限公司。
11、问：展开跨境买卖公民币结算试点后，港澳公民币清算行的效果有什么改变?
答：港澳公民币事务开办以来，事务触及存款、兑换、汇款、银行卡、公民币支票、公民币债券等方面。跨境买卖公民币结算试点的推出，将扩展清算行的清算事务规模。清算行还能够向经国务院同意归入试点规模的境外国家和区域，如港澳区域和东盟国家，供给跨境买卖公民币结算和清算服务。
公民银行将依据《方法》，与清算行从头签署有关公民币事务的清算协议，清晰港澳公民币清算行供给跨境买卖公民币结算和清算服务的有关内容。港澳公民币清算行还能够依照公民银行的有关规则从境内银行间外汇商场、银行间同业拆借商场兑换公民币和拆借资金。
12、问：境外企业公民币资金短缺时能方便地取得公民币买卖融资吗?
答：境内结算银行能够在境外企业公民币资金短缺时依照有关规则逐渐供给公民币买卖融资服务。
13、问：试点企业的公民币资金是否能够寄存境外?
答：为满意企业实践要求，试点企业能够将出口公民币收入寄存境外，但应经过境内结算银行向公民银行当地分支机构存案。
货品出口后210地利，试点企业未将公民币货款回收境内的，应当在5个工作日内经过其境内结算银行向公民币跨境收付信息处理体系报送该笔货品的未回收货款的金额及对应的出口报关单号，并向其境内结算银行供给相关材料。
试点企业应当挑选一家境内结算银行作为其跨境买卖公民币结算的主陈述银行，由主陈述银行担任提示试点企业实行相关信息报送和存案责任。
14、问：为推动跨境买卖公民币结算，公民银行与港、澳金融处理局树立了何种协作机制?
答：为做好内地与港澳之间经过清算途径进行的跨境买卖公民币结算试点工作，公民银行会与香港金融处理局、澳门金融处理局签定协作备忘录，清晰各自的监管责任规模，对港澳银行处理跨境买卖公民币结算和清算进行监管并相互配合。
公民银行行长周小川和香港金融处理局总裁任志刚已于2009年6月29 日签署了弥补协作备忘录。与澳门金管局的相关备忘录将视澳门跨境买卖公民币结算试点工作进程择机签定。
15、问：试点期间执法查看的详细规则是什么?
答：试点期间，由公民银行对境内结算银行、境内署理银行、试点企业展开跨境买卖公民币结算事务的状况进行查看监督。发现境内结算银行、境内署理银行、试点企业违背有关规则的，依法进行处分。一起，公民银行将会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、我国银监会、外汇局等相关部分树立信息同享和处理机制，加大过后查看力度，形成对跨境买卖公民币结算试点工作的有用监管。